8a-Un 8 Auditoria-2020

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UNIDAD 8. 
DESARROLLO, 
IMPLEMENTACIÓN Y 
VERIFICACIÓN DE SISTEMAS 
DE CALIDAD
Mónica Paiva; 
Bárbara Villanueva; 
Silvana Castillo
UNIDAD 8: 
DESARROLLO, 
IMPLEMENTACIÓN 
Y VERIFICACIÓN 
DE SISTEMAS DE 
CALIDAD
Implantación de un sistema de gestión de la 
calidad.
Información relativa a la calidad. 
Auditorias de Calidad: Tipos y propósitos.
Roles y responsabilidades de las personas 
involucradas (equipo auditor, cliente, auditado). 
Planificación, preparación, ejecución de las 
auditorías de calidad. 
Auditorías conjuntas. Auditorías combinadas. 
Objetivo general: 
interiorizarse en el 
proceso de 
auditorías y la 
formación de los 
auditores.
CONOCIMIENTOS PREVIOS
https://forms.gle/6SGFJbQZNWQiM2TY6
1. ¿Conoce algún tipo de auditoría?
2. A su parecer ¿Cuáles deberían ser las cualidades personales y 
capacidades de los auditores? Nombre dos de ellas, las que 
considere más importantes
3
INTRODUCCIÓN
 Auditoría Combinadas: cuando se auditan juntos dos o
más sistemas de gestión de diferentes disciplinas.
 Auditoría Conjuntas: Cuando dos o más organizaciones
cooperan para auditar a un único auditado.
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Máquina de escribir
Ocurren dentro de la organizacion
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Máquina de escribir
Que nosotros auditamos a proveedores o ellos nos auditan
a nosotros
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Auditorias de certificacion
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Máquina de escribir
Ej: Auditamos en conjunto
auditorias de calidad y de 
medio ambiente
INTRODUCCIÓN
La Norma ISO 19011no establece requisitos, sino que provee 
orientación sobre: 
√Gestión de un programa de auditoría, 
√planificación y realización de una auditoría a un sistema de gestión, 
√competencia y evaluación de un auditor y un equipo auditor. 
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NORMA ISO 19011:2018
Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión
1. Alcance
2. Referencias Normativas
3. Términos y definiciones
4. Principios de auditoría
5. Gestión de un programa de auditoría
6. Realización de una auditoría
7. Competencia y evaluación de los auditores
PRINCIPALES DIFERENCIAS CON LA 
NUEVA VERSIÓN
Las principales diferencias en comparación con la segunda edición son las siguientes:
-adición del enfoque basado en el riesgo a los principios de auditoría; 
- ampliación de la orientación sobre la gestión de un programa de auditoría, incluido el 
riesgo del programa de auditoría; 
-ampliación de la orientación sobre la realización de una auditoría, en particular la 
sección sobre planificación de la auditoría; 
-ampliación de los requisitos genéricos de competencia para los auditores; 
-ajuste de la terminología para reflejar el proceso y no el objeto (“cosa”); 
-eliminación del anexo que contiene los requisitos de competencia para auditar 
disciplinas específicas del sistema de gestión (debido al gran número de normas de 
sistemas de gestión individuales, no sería práctico incluir requisitos de competencia 
para todas las disciplinas);
-ampliación del Anexo A para proporcionar orientación sobre conceptos de auditoría 
(nuevos) tales como contexto de organización, liderazgo y compromiso, auditorías 
virtuales, cumplimiento y cadena de suministro.
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1 OBJETO Y CAMPO DE 
APLICACIÓN
Esta Norma Internacional proporciona orientación sobre la auditoría a sistemas 
de gestión, incluyendo los principios de auditoría, la gestión de un programa 
de auditoría y la realización de las auditorías a sistemas de gestión, así como 
orientación sobre la evaluación de competencia de los individuos que 
participan en el proceso de auditoría, incluyendo a la persona que gestiona el 
programa de auditoría, los auditores y los equipos de auditoría. 
Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan realizar auditorias 
internas o externas de sistemas de gestión o gestionar un programa de 
auditoría. 
La aplicación de esta Norma Internacional a otros tipos de auditoría es posible, 
siempre que se preste especial atención a la competencia específica necesaria. 
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2. REFERENCIAS NORMATIVAS
No se citan referencias normativas. Esta cláusula se incluye con el fin de 
mantener la misma numeración de cláusulas de otras normas ISO de sistemas 
de gestión ISO. 
3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
Auditoría (3.1): Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias de la auditoría (3.3.) y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado
en que se cumplen los criterios de auditoría (3.2)
Criterios de auditoría (3.2): Conjunto de políticas,
procedimientos o requisitos usados como referencia, frente a la
cual se compara la evidencia de la auditoría (3.3)
Evidencia de la auditoría (3.3): Registros, declaraciones de
hechos o cualquier otra información que es pertinente para los
criterios de la auditoría (3.2) y que es verificables.
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Máquina de escribir
contra que comparo el sistema?
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3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
 Hallazgos de la auditoría (3.4): resultados de la
evaluación de la evidencia de la auditoría (3.3)
recopilada frente a los criterios de auditoría (3.2) .
 Pueden indicar conformidad ( CF ) o no conformidad (NC),
 Pueden conducir a la identificación de oportunidades para la mejora (OM)
 Si los criterios de auditoría son seleccionados de requisitos legales u otros
requisitos, el hallazgo de auditoría se denomina Cumplimiento o Incumplimiento.
 Conclusiones de la auditoría (3.5): resultado de la
auditoría (3.1) tras considerar los objetivos de la
auditoría y todos los hallazgos de la auditoría (3.4).
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Llamada
Cuando cumplimos algun requisito en parte y nos falta algo para que este al 100%
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3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
Cliente de la auditoría (3.6): organización o persona que
solicita una auditoría. Ver Nota 1
Auditado (3.7):organización que es auditada
Auditor (3.8): persona que lleva a cabo una auditoría
Equipo Auditor (3.9): uno a más auditores que llevan a cabo
una auditoría, con el apoyo, si es necesario, de expertos
técnicos
Experto técnico (3.10): persona que aporta conocimientos o
experiencia específicos al equipo auditor.
Observador (3.11)
Guía (3.12)
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Máquina de escribir
ej: Alguien que conoce bien una maquina, un traductor
3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
Programa de auditoría (3.13): detalles acordados para un conjunto de una o más
auditorías planificadas para un período de tiempo determinado y dirigidas hacia un
propósito específico.
Alcance de la Auditoría (3.14): extensión y límites de una auditoría.
 Incluye generalmente una descripción de las ubicaciones, unidades de la organización, actividades y
procesos así como período de tiempo cubierto.
Plan de auditoría (3.15): descripción de las actividades y detalles acordados de una auditoría.
Riesgo (3.16): efecto de la incertidumbre sobre los objetivos.
Competencia (3.17): capacidad para aplicar conocimientos y habilidades para alcanzar los resultados
pretendidos
ISO e IEC mantienen bases de datos terminológicas para su uso en la estandarización en las siguientes
direcciones:
- Plataforma de navegación en línea ISO: disponible en
https://www.iso.org/obp
- IEC Electropedia: disponible en
http://www.electropedia.org/
https://www.iso.org/obp
http://www.electropedia.org/
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Ej: programa anual para auditar todas las areas 2 veces al año
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¿Que area se va a auditar? ¿Desde que tiempo?
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De que la auditoria no se pueda realizar
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ej: que se enferme el auditor
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4 PRINCIPIOS DE AUDITORÍA
a) Integridad: el fundamento de la profesionalidad
b) Presentación imparcial:la obligación de informar con veracidad y
exactitud
c) Debido cuidado profesional: la aplicación de diligencia y juicio al auditar
d) Confidencialidad: seguridad de la información
e) Independencia: la base para la imparcialidad de la auditoría y la
objetividad de las conclusiones de la auditoría
f) Enfoque basado en la evidencia: el método racional para alcanzar
conclusiones de la auditoría fiables y reproducibles en u proceso de
auditoría sistémico
g) Enfoque basado en el riesgo: un enfoque de auditoría que considera
riesgos y oportunidades Influye en la planificación, conducción y
presentación de informes de las auditorías.
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Del proceso de auditoria y las cualidades del auditor
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Presentar en tiempo y forma, ser respetuoso
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El espiritu del auditor es ir a buscar conformidades, cuando encuentra algo que no esta bien la sospecha tiene que ser, bueno esto debe ser lo unico que no esta bien, y pide otras cosas para ver si realmente es asi, asi solo sea una no conformidad parcial o una oportunidad de mejora
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Máquina de escribir
Seria bueno utilizar un AMFE
5 GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE 
AUDITORÍA
5.1. Generalidades
Un programa de auditoría puede incluir una o más auditorías
dependiendo del tamaño, naturaleza y complejidad de la organización
auditada. Pueden tener diversos objetivos y pueden incluir auditorías
combinadas o conjuntas.
Incluye actividades necesarias para:
 Planificary organizar el tipo y número de auditorías
 Proporcionar los recursos necesarios para llevarlas a cabo en forma
eficaz y eficiente dentro de los plazos establecidos.
Una organización puede establecer más de un programa de auditoría
La alta dirección debería otorgar la autoridad para la Gestión del programa
de auditoría.
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Si se necesita ausentaciones del puesto de trabajo, llevarlas a cabo, tener en cuenta tmb las capacitaciones necesarias de los trabajadores para auditorias eficaces
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5 GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE 
AUDITORÍA
El programa de auditoría debería incluir información e identificar recursos para permitir que las
auditorías se realicen de manera efectiva y eficiente dentro de los plazos especificados. La
información debería incluir:
a) objetivos para el programa de auditoría;
b) riesgos y oportunidades asociados con el programa de auditoría (ver 5.3) y las acciones para
abordarlos;
c) alcance (extensión, límites, ubicaciones) de cada auditoría dentro del programa de auditoría;
d) cronograma (número/duración/frecuencia) de las auditorías;
e) tipos de auditoría, como interna o externa;
f) criterios de auditoría;
g) métodos de auditoría a ser empleados;
h) criterios para seleccionar miembros del equipo de auditoría;
i) información documentada relevante.
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Politica, procedimientos que se van a auditar y la norma corresponiente
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Serar presencial,virtual, hibrida, cuantos dias llevara, etc
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Figura 1: diagrama de flujo del proceso para la gestión de un programa de auditoria. Fuente: Norma ISO 
19011:2018). Cláusula 5
Título
Planear Hacer Verificar Estandarizar
C
lá
u
su
la
 6
C
lá
u
su
la
 5
5.2. 
Establecimiento de 
objetivos del PA
5.3. Determinación 
y evaluación de 
riesgos y 
oportunidades del 
PA
5.4. 
Establecimiento
del PA
5.5. 
Implementación
del PA
5.6. Seguimiento
del PA
5.7. Revisión y 
mejora
del PA
6.2. Iniciando la 
auditoría
6.3.Preparación de 
las actividades de 
auditoría
6.4. Realización de 
la auditoría
6.5. Preparación y 
distribución del 
informe de 
auditoría
6.6. Completar la 
auditoría
6.7. Realizar el 
seguimiento de la 
auditoría
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Máquina de escribir
En toda la norma aparece PDCA
Figura 1: diagrama de flujo del proceso para la gestión de una auditoria in situ. Fuente: Norma ISO 
19011:2018). Cláusula 6
Título
Planear Hacer Verificar Estandarizar
C
lá
u
su
la
 6
C
lá
u
su
la
 5
5.2. 
Establecimiento de 
objetivos del PA
5.3. Determinación 
y evaluación de 
riesgos y 
oportunidades del 
PA
5.4. 
Establecimiento
del PA
5.5. 
Implementación
del PA
5.6. Seguimiento
del PA
5.7. Revisión y 
mejora
del PA
6.2. Iniciando la 
auditoría
6.3.Preparación de 
las actividades de 
auditoría
6.4. Realización de 
la auditoría
6.5. Preparación y 
distribución del 
informe de 
auditoría
6.6. Completar la 
auditoría
6.7. Realizar el 
seguimiento de la 
auditoría
Día Hora Criterio (Referencia) Auditado Req. Norma
14/11 16.30 Reunión Apertura Dirección RD 
Resp. Áreas
15/11 18.30 Resp. Dirección
Políticas y Objetivos
Autoridad y Comunicación. 
Revisión por la Dirección. 
Recursos
Riesgos
Dirección RD
15/11 16.30 SGC. Manual de Calidad. 
Control de Doc. y Reg. 
Auditorías internas, 
Control de PNC, AC y AP
Calidad
14/11 17 Real. Prod. Req. del cliente. 
Pres.serv. CPNC.Mejora
Resp. Proc.
(Proyectos)
Operador. 
17/11 9.30 –
11.30- 17
RRHH. Infraest. Compras Resp. Proc
(Adm-SI)-
Op.
17/11 17 RRHH Resp. Proc
(RRHH)-Op.
Tabla 1: Ejemplo de Programa de Auditorías. Fuente: Material de cátedra
6 REALIZACIÓN DE UNA 
AUDITORÍA
Norma ISO 9001:2015
Plan de auditoría
Lista de verificaciones (check list) 
Formulario de informe
Informe de auditorias anteriores
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Tiene que ser comprada, no fotocopiada
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Para saber bien que puntos estaban mal y hay que prestarle mas atencion
Figura 3: Visión general del proceso de recopilación y verificación de información. Fuente: Norma ISO 
19011:2018)
Fuentes de Información
Recolección mediante 
muestreo apropiado
Evidencias de auditoría
Evaluación de la evidencia 
según los criterios de auditoría
Hallazgos de auditoría
Revisión
Conclusiones de auditoría
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Llamada
Auditorias anteriores, registro de procesos que se llevan a cabo, reportes de direccion, etc
6 REALIZACIÓN DE UNA 
AUDITORÍA
Preguntas propuestas
a) Identificación y comunicación de los requisitos del cliente
¿Cuál es el mecanismo con que el área detecta los
requisitos del cliente?: ¿Cuál es la frecuencia de este
proceso? ¿Surgieron acciones derivadas de estos
resultados?
 ¿Puede mostrar en qué parte del proceso queda
manifiesta el requisito del cliente?
 ¿Cómo se realiza la entrega del producto al cliente?
¿Cuáles son los registros vinculados con esta etapa?
 ¿Existen requisitos legales para la realización del
producto, como se registran?
b) Identificación de la vinculación (secuencia e
interrelación) con otros procesos
 ¿Conoce el mapa de procesos de la empresa?
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No necesariamente de memoria, puede tener un mapa para guiarse
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6 REALIZACIÓN DE UNA 
AUDITORÍA
Preguntas propuestas
c) Identificación de los objetivos del proceso
 Si tomamos alguno de los proceso del área: ¿Dónde queda
manifiesta la vinculación con otros procesos y otras áreas?.
 ¿Cómo se relacionan los indicadores con los objetivos? ¿cuáles
son los registros de esta vinculación?
d) Definición de la responsabilidad y autoridad
 ¿Conoce el organigrama, sus responsabilidades?
e) Competencia del personal
 ¿Con qué frecuencia recibe capacitación y/o información
vinculados a las tareas que realizan y al SGC?
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6 REALIZACIÓN DE UNA 
AUDITORÍA
Preguntas propuestas
f) Adecuación de recursos y ambiente de trabajo
¿Considera que el espacio de trabajo y los equipos necesariosson
acordes a las tareas que desempeña? En la documentación del proceso
¿ están estipulados estos recursos?
g) Adecuación de la documentación que describe las prácticas de
operación
¿Con qué documentos describe el proceso? Cuáles son los documentos
internos y externos vinculados? ¿Donde se encuentran? ¿con qué
frecuencia se controlan? ¿Qué se hace con las versiones anteriores?
h) Seguimiento del desempeño del proceso y control de no
conformidades
¿Cuáles son los procedimientos de control del área? ¿Cómo se
detectan y se manejan las no conformidades? ¿Donde se registran
las mismas? ¿Cómo se analizan las causas?
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6 REALIZACIÓN DE UNA 
AUDITORÍA
Informe de auditoría:
a) los objetivos de la auditoría; 
b) el alcance de la auditoría, particularmente la identificación de las unidades de la organización 
y de las unidades funcionales o los procesos auditados; 
c) identificación del cliente de auditoría; 
d) identificación del equipo auditor y los participantes del auditado en la auditoría; 
e) las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de auditoría;
f) los criterios de auditoría; 
g) los hallazgos de la auditoría y la evidencia relacionada; 
h) las conclusiones de la auditoría; 
i) una declaración sobre el grado en el cual se han cumplido los criterios de la auditoría. 
j) cualquier opinión divergente no resuelta entre el equipo de auditoría y el auditado
k) las auditorías por naturaleza son un ejercicio por muestreo; como tal, existe el riesgo de que la 
evidencia de auditoría examinada no sea representativa
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Si fue con exito, si hay muchas no conformidades
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Máquina de escribir
Ej: tiene un 40% de mo conformidad
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Máquina de escribir
Advertencia de que algun punto pueda haber sido pasado por alto
FEEDBACK
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DESCANSO!!!
7 COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE 
AUDITORES
7.1 Generalidades
7.2 Determinación de competencias de auditor para cumplir las 
necesidades del programa de auditoría
7.3 Establecimiento de criterios de evaluación de auditores
7.4 Seleccionando el método apropiado de evaluación de 
auditores
7.5 Realización de evaluación del auditor
7.6 Mantenimiento y mejora de las competencias del auditor
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Máquina de escribir
Armamos el perfil de los auditores
7.1 GENERALIDADES
La fiabilidad en el proceso de auditoría y la habilidad de alcanzar sus objetivos 
dependen de la competencia de aquellos individuos involucrados en la planeación 
y realización de auditorías, incluyendo auditores y líderes de equipo auditor.
La competencia debería ser evaluada a través de un proceso que tiene en cuanta 
 el comportamiento personal (relacionado a sus atributos personales)
 la habilidad de aplicar el conocimiento y habilidades 
 educación, (asociado a las capacitaciones recibidas)
 experiencia laboral, 
 entrenamiento de auditor 
 experiencia en auditoría.
Este proceso debería tener en cuenta las necesidades y objetivos del programa de 
auditoría.
Algunos conocimientos y habilidades son comunes a los auditores de cualquier 
disciplina de sistema de gestión; otras son específicas a disciplinas individuales de 
sistemas de gestión. No es necesario que todos los auditores del equipo auditor 
tengan la misma competencia; sin embargo, la competencia general del
equipo auditor debe ser suficiente para alcanzar los objetivos de la auditoría.
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Máquina de escribir
Cuan grande es el proceso para saber cuanto tiempo me lleva realizar la auditoria
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7 COMPETENCIA Y EVALUACIÓN 
DE AUDITORES
Pilares de los auditores
Competencias de los auditores
Conocimientos 
y habilidades
Capacitación
Atributos 
personales
Figura 1: Competencias de los auditores. Fuente: material de cátedra
7.2 DETERMINACIÓN DE LAS 
COMPETENCIAS DE AUDITOR REQUERIDAS 
PARA SATISFACER LAS NECESIDADES DEL 
PROGRAMA DE AUDITORÍA
Al decidir el conocimiento y habilidades apropiadas requeridas por el auditor, 
se debe tener en cuenta lo siguiente:
❑tamaño, naturaleza y complejidad de la organización a ser auditada;
❑disciplinas de sistema de gestión a ser auditada;
❑objetivos y amplitud del programa de auditoría;
❑otros requisitos, tales como los impuestos por entes externos, cuando sea 
apropiado;
❑función del proceso de auditoría en el sistema de gestión del auditado;
❑complejidad del sistema de gestión a ser auditado;
❑incertidumbre en el logro de los objetivos de la auditoría.
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Máquina de escribir
Son distintas las formas de encarar la auditoria dependiendo el tamaño de la empresa
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Máquina de escribir
Si es calidad, medio ambiente, combinada, etc
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Máquina de escribir
Saber si es auditoria interna, externa, de proveedor, de certificacion, que efecto va a tener esta auditoria en el sistema
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7.2.2 COMPORTAMIENTO PERSONAL
Ético,
De mentalidad abierta, 
Diplomático,
Observador,
Perceptivo,
Versátil,
Tenaz,
Decidido,
Seguro de sí mismo,
Firme,
Abierto a la mejora,
Abierto a las diferentes culturas
Colaborador
Los auditores deberían mostrar un comportamiento 
profesional durante el desarrollo de las actividades de 
auditoría, incluyendo ser:
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7.2.3 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
Los auditores deberían tener conocimientos y habilidades 
genéricas y se debería esperar también que posean algún 
conocimiento y habilidades específicos al sector o la disciplina. 
Los líderes de equipo auditor deberían además tener el 
conocimiento y habilidades necesarias para entregar liderazgo
al equipo de auditoría.
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7.2.3.2 CONOCIMIENTOS GENÉRICOS Y 
HABILIDADES DE LOS AUDITORES DE 
SISTEMAS DE GESTIÓN
a) Principios, procedimientos y métodos de auditoría
b) Documentos del sistema de gestión y de referencia
c) Contexto organizacional
d) Requisitos legales y contractuales aplicables y otros requisitos que apliquen 
al auditado
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7.2.3.3 CONOCIMIENTO Y HABILIDADES 
ESPECÍFICAS DE LA DISCIPLINA O SECTOR 
DE LOS AUDITORES DE SISTEMAS DE 
GESTIÓN
Los auditores deberían tener el conocimiento y habilidades específicas para la 
disciplina y sector que sean apropiados para auditor un tipo particular de sistema de 
gestión y sector.
No es necesario que cada auditor del equipo de auditoría tenga la misma competencia; 
sin embargo, la competencia general del equipo de auditoría debe ser suficiente para 
alcanzar los objetivos de la auditoría.
 requisitos y principios de sistemas de gestión específicos a la disciplina, y su aplicación;
 requisitos legales relevantes a la disciplina y el sector,
 requisitos de las partes interesadas relevantes a la disciplina específica;
 fundamentos de la disciplina y aplicación suficiente de métodos, técnicas, procesos y
 prácticas técnicas y de negocio específicas a la disciplina
 conocimiento específico a la disciplina relacionado con el sector particular, la
 naturaleza de las operaciones o lugar de trabajo que está siendo auditado
 principios de gestión del riesgo, métodos y técnicas relevantes a la disciplina y el sector.
NOTA El anexo A provee una guía y ejemplos ilustrativos de conocimiento y habilidades 
específicas a la disciplina de los auditores.
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Máquina de escribir
En la norma 19011 en el anexo A, hay una guia de conocimientos y habilidades para cada una de las disciplinas de los auditores
7.2.3.4 CONOCIMIENTO GENÉRICO Y 
HABILIDADES DEL LÍDER DEL 
EQUIPO AUDITOR
Los líderes de equipo auditor deberían tener conocimiento y habilidadesadicionales 
para gestionar y proporcionar liderazgo al equipo auditor, a fin de facilitar la 
realización efectiva y eficiente de la auditoría. Un líder de equipo auditor debería 
tener el conocimiento y habilidades necesarias para hacer lo siguiente:
a) equilibrar las fortalezas y debilidades de los miembros del equipo auditor
b) desarrollar relaciones de trabajo armoniosas entre los miembros del equipo auditor;
c) gestionar el proceso de auditoría, incluyendo:
 planear la auditoría y hacer uso efectivo de los recursos durante la auditoría;
 manejar la incertidumbre de alcanzar los objetivos de auditoría;
 proteger la salud y seguridad de los miembros del equipo auditor durante la auditoría, incluyendo el asegurar cumplimiento de los 
auditores con los requisitos relevantes de
 salud y seguridad;
 organizar y dirigir a los miembros del equipo auditor;
 proveer dirección y guía a los auditores en entrenamiento;
 prevenir y resolver conflictos, de ser necesario;
d) representar al equipo auditor en las comunicaciones con la persona que gestiona el programa de 
auditoría, el cliente de auditoría y el auditado;
e) conducir al equipo auditor hacia alcanzar las conclusiones de auditoría;
f) preparar y completar el reporte de auditoría.
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7.2.4 LOGRO DE COMPETENCIAS 
DE AUDITOR
El conocimiento y habilidades de auditor se pueden adquirir usando una combinación de 
lo siguiente:
educación formal/entrenamiento y experiencia que contribuye al desarrollo de conocimiento y 
habilidades en la disciplina y sector de sistema de gestión que el auditor busca auditar;
programas de entrenamiento que cubren conocimiento genérico y habilidades de auditor;
experiencia en una posición técnica, gerencial o profesional relevante que involucres el ejercicio de 
juicio, toma de decisiones, solución de problemas y comunicación con gerentes, profesionales, pares, 
clientes y otras partes interesadas;
experiencia de auditoría adquirida bajo la supervisión de un auditor en la misma disciplina.
7.2.5 Líderes de los equipos auditores
Un líder de equipo auditor debería haber adquirido experiencia adicional Esta 
experiencia adicional debería haber sido ganada al trabajar bajo la dirección y guía 
de un líder de equipo auditor diferente.
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7.3 ESTABLECIMIENTO DE CRITERIOS DE 
EVALUACIÓN DEL AUDITOR
Los criterios deberían ser cualitativos (tales como haber demostrado un comportamiento personal, 
conocimiento o desempeño de habilidades en entrenamiento o en el lugar de trabajo) y 
cuantitativos (tales como los años de experiencia laboral y educación, número de auditorías 
realizadas, horas de entrenamiento en auditoría).
7.4 Selección del método apropiado de evaluación del 
auditor
La evaluación debería ser realizada usando dos o más de los métodos seleccionados de aquellos 
que aparecen en la Tabla 2. Al usar la Tabla 2 se debe tener en cuenta lo siguiente:
los métodos presentados representan un rango de opciones y pueden no aplicar en todas las 
situaciones;
los varios métodos presentados pueden diferir en su confiabilidad;
se debería usar una combinación de métodos para asegurar un resultado que sea objetivo, 
consistente, justo y confiable..
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7 COMPETENCIA Y 
EVALUACIÓN DE AUDITORES
Tabla 2: Métodos de evaluación posibles. Fuente: Norma ISO 19011:2018)
ANEXO A (INFORMATIVO): ORIENTACIÓN 
ADICIONAL PARA LOS QUE PLANIFICAN Y 
LLEVAN A CABO AUDITORÍAS
ANEXO A (INFORMATIVO): 
ORIENTACIÓN ADICIONAL PARA LOS 
QUE PLANIFICAN Y LLEVAN A CABO 
AUDITORÍAS
A1. APLICACIÓN DE MÉTODOS DE AUDITORÍA
A2. ENFOQUE DE PROCESOS PARA LA 
AUDITORÍA
A3. JUICIO PERSONAL
A.4. RESULTADOS DE RENDIMIENTO
A.5. VERIFICAR INFORMACIÓN
A.6. MUESTREO
A.7. AUDITORÍA DEL CUMPLIMIENTO DENTRO DE 
UN SISTEMA DE GESTIÓN
A.8. CONTEXTO DE AUDITORÍA
A.9. AUDITORÍA DE LIDERAZGO Y COMPROMISO
A.10. AUDITORÍA DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES
A.11. CICLO DE VIDA
A.12. AUDITORÍA DE CADENA DE SUMINISTRO
A.13. PREPARACIÓN DE DOCUMENTOS DE TRABAJO 
DE AUDITORÍA
A.14. SELECCIÓN DE FUENTES DE INFORMACIÓN
A.15. VISITAR LA UBICACIÓN DEL AUDITADO
A.16. AUDITAR ACTIVIDADES Y UBICACIONES 
REMOTAS
A.17. REALIZACIÓN DE ENTREVISTAS
A.18. RESULTADOS DE AUDITORÍA
Escuchar
Revisar
Preguntar
Observar
ACTITUD DEL AUDITOR. 
Figura 1: Actitudes de los auditores. Fuente: material de cátedra
enzoo
Máquina de escribir
En el momento de auditoria, en relacion con el auditado, la actitud tiene
que ser mas de escucha que de habla
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En ese momento, solo toma nota de las evidencias que va descubrinedo
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Máquina de escribir
Cuadno se retire el auditado, compara
con criterios y establece las conformidades
o no conformidades
enzoo
Máquina de escribir
El auditor no debe expresar emociones 
cuando esta hablando con el auditado
ACTITUD DEL AUDITOR. 
Incentivar al auditado a hablar libremente, pero en forma
concreta.
Comenzar con preguntas abiertas: ¿qué, por qué, cuándo,
cómo, dónde, quién?
Escucha activa: dejar hablar e intentar resumir lo expuesto en
pocas palabras
Revisar los documentos o registros que avalan lo expuesto
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Máquina de escribir
Controlando los tiempos
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Máquina de escribir
Es importante un parafraseo para ver si estamos comprendiendo bien las cosas
ACTITUD DEL AUDITOR. 
Interconsulta de los miembros durante la auditoría
No definir no conformidades “in situ”
Dejar entrever indicios de puntos débiles
Antes de la reunión de cierre deben revisar en conjunto
hallazgos y consensuar conclusiones e informe de la
auditoría.
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enzoo
Máquina de escribir
Ustedes como lo ven a esto, creen que asi esta 
bien o puede mejorar?
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ACTITUD DEL AUDITOR. 
El auditor debe tener especial cuidado de:
Evitar parecer un interrogador
Permanecer objetivo, calmo y amistoso
Recordar que el 80% de la auditoría es escuchar
Trabajar de manera honesta y sin condicionamientos
Asegurarse de agregar valor y no sólo recolectar no 
conformidades
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Máquina de escribir
Estan a punto de ser no conformidades
BIBLIOGRAFÍA
 Berlinches Cerezo Andrés-Sistemas de Gestión de Calidad ISO 
9000:2000 Editorial Paraninfo 2002
 Evans James R., Lindsay Williams; Administración y Control de la 
Calidad Editorial: Thomson International 1999 
 IRAM, Norma Argentina IRAM-ISO 9000 Sistema de Gestión de la 
Calidad, Fundamentos y Vocabulario. -Versión Actualizada.
 IRAM, Norma Argentina IRAM-ISO 9001 Sistemas de Gestión de 
la calidad- Requisitos. -Versión Actualizada. 
 IRAM, Norma Argentina IRAM-ISO 19011:2012 Directrices para la 
auditoría de los sistemas de gestión. Válida desde 25/10/2012 
 ISO, Norma Internacional ISO 19011:2018 Directrices para la 
auditoría de Sistemas de Gestión. 
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