1 TALLER VIRTUAL - FLUJO DE CAJA PROYECTADO PRONOSTICO FINANCIERO - APLICACION PRACTICA

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Mg ; CLEFORT ALCÀNTARA CUADRADO
EXPOSITOR:
SEPTIEMBRE 2020
Flujo de caja proyectado
&
Pronostico financiero
ANALISIS Y APLICACIÓN PRACTICA
TALLER VIRTUAL 
Clefort Alcàntara - 
31/10/2020
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Mg ;C.P.C. CLEFORT ALCÀNTARA CUADRADO 
ESTUDIOS :
 CONTADOR PUBLICO COLEGIADO
 BACHILLER EN DEDERECHO
 MAGISTER EN FINANZAS Y MERCADOS FINANCIEROS
 EGRESADO DEL DOCTORAL EN ADMINISTRACION 
 ACTUAL DOCTORAL CONTABILIDAD CICLO V
 ESPECIALIZACION : AUDITOR FINANCIERO
 ESPECIALIZACION : PERITO CONTABLE
 DIPLOMADO EN DERECHO NOTARIAL 
 DIPLOMADO EN EDUACION ABIERTA & DISTANCIA 
 DIPLOMADO EN INVESTIGACION CIENTIFICA
 DIPLOMADO EN FINANZAS – PAE FINANZAS ESAN
* EDEX PLANEAMIENTO FINANCIERO – CENTRUM PUCP
* EDEX GESTION FINANCIAMIENTO CORPORATIVO – U.P. BUSINES SCHOOL
 ESTUDIOS DE ACTULIZACION PROFESIONAL
* - FORMULACION DE EE.FF.
* - ANALISIS, INTERPRETACION EE.FF.
* - COSTOS & PRESUPUESTOS
 EXPOSITOR COLEGIOS PROFESIONALES 
 DOCENTE UNIVERSITARIO
31/10/2020
1.-
Mg; CPC. Clefort Alcántara
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Se encarga del estudio de lo relativo a la obtención y gestión de los capitales, para su inversión (del dinero y de otros valores como títulos, bonos, etc.)
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION
Las Finanzas
estudia el flujo del dinero entre individuos, empresas o Estados
Mg; CPC. Clefort Alcántara
El CAMPO DE ESTUDIO DE LA CIENCIA DE LAS FINANZAS ES LA ACTIVIDAD FINANCIERA Y EL FENÓMENO FINANCIERO
CAMPO DE ACCION DE LAS FINANZAS
Mg; CPC. Clefort Alcántara
 DEFINICION
DE FINANZAS
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ES LA APLICACIÓN DE UN GRUPO DE TÉCNICAS QUE LOS INDIVIDUOS Y ORGANIZACIONES EMPLEAN PARA ADMINISTRAR SUS RECURSOS FINANCIEROS, ENTRE LOS INGRESOS, EGRESOS Y LOS RIESGOS DE SUS INVERSIONES
31/10/2020
2.-
LAS FINANZAS
LO PODEMOS DEFINIR COMO
EL ARTE Y LA CIENCIA DE ADMINISTRAR EL DINERO 
Mg; CPC. Clefort Alcántara
 Son el conjunto de actividades y decisiones administrativas
 que conducen a una empresa a la adquisición y financiamiento
 de:
 sus activos fijos (terreno, edificio, mobiliario ,etc.)
 y sus circulantes (efectivo, cuentas y efectos por cobrar, etc.). 
 El análisis de éstas decisiones se basa en Los flujos de sus
 ingresos y gastos y en sus efectos sobre los objetivos 
 administrativos que la empresa se proponga alcanzar.
TAMBIEN PODEMOS DECIR QUE LAS FINANZAS:
Debo tomar la mejor decisión sobre mi inversión
Mg; CPC. Clefort Alcántara
LOS MERCADOS FINANCIEROS
LAS INVERSIONES FINANCIERAS
LA GERENCIA FINANCIERA
la administración financiera de una empresa esta referida a las tareas del administrador financiero, el cual tiene como función básica la planificación necesaria de los fondos para el Funcionamiento de un negocio. 
Las aéreas generales de las finanzas son tres:
empleo eficiente de los recursos financieros
conversión de recursos financieros en recursos económicos, ò lo que es lo mismo conversión de ahorros en inversión 
adquisición y asignación eficientes de los recursos financieros
 Mientras que las responsabilidades básicas del gerente financiero son:
 Adquisición de fondos al costo mínimo (conoce de los mercados de dinero y capital,
 además de los mecanismos de adquisición de fondos en ellos). 
 Convertir los fondos en la óptima estructura de activos (evalúa programas y proyectos 
 alternativos). 
 Controlar el uso del activo para maximizar la ganancia neta, es decir, maximizar la función:
 ganancia neta = ingresos- costos. 
DECISIONES FINANCIERAS EN LAS
EMPRESAS 
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DEFINIDA LAS FINAZAS COMO EL ARTE DE ADMINISTRAR EL DINERO
Mg; CPC. Clefort Alcántara
DECISIONES
DE
FINANCIAMIENTO
DECISIONES
DE
POLITICA DE DIVIDENDOS
DECISIONES
DE 
INVERSION
DENTRO DE LAS DECISIONES FINANCIERAS
DE LA EMPRESA
LO PODEMOS DIVIDIR EN 3 GRANDES GRUPOS
Mg; CPC. Clefort Alcántara
OBJETIVOS DE LAS FINANZAS
Proporcionar financiación para respaldar las operaciones, inversiones de capital y crecimiento.
Registrar la situación financiera de la empresa, mediante la contabilidad
Maximizar el valor actual neto de una empresa.
Analizar información financiera contra presupuestos y planes.
Informar sobre rendimiento de inversiones y capital empleado
LOS PODEMOS CLASIFICAR EN LOS SIGUIENTES OBJETIVOS
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Mg; CPC. Clefort Alcántara
ACTIVO
ACTIVO CTE
ACTIVO NO CTE
PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CTE
PASIVO NO CTE
FINANCIADO X 3EROS:
 ENTIDADES FINANCIERAS
 BANCOS, MUTUALES
 PROVEEDORES ETC.
FINANCIADO X DUEÑOS:
 ACCIONISTAS
 PROPIETARIOS
 INVERSIONISTAS
CAPITALES
PROPIOS
CAPITALES
PROPIOS
 CAPITAL DE TRABAJO Ò 
 FONDO DE MANIOBRA
 ACTIVO CIRCULANTE
 inversiones
 tangibles
INVERSIONES
DE CORTO PLAZO
INVERSIONES 
DE LARGO PLAZO
F I N A N Z A S 
FUENTES DE FINANCIAMIENTOS DE LOS CAPITALES
ORIGENES DE FONDOS
APLICACIÓN DE FONDOS
sirve para con obligaciones a cto plazo
 inversiones
 intangibles
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Mg; CPC. Clefort Alcántara
ACTIVO
ACTIVO CTE
 CAJA BANCOS
 VALORES NEGOCIABLES
 CLIENTES
 ( CTAS X COBRAR COMERC):
 Facturas x cobrar
 Letras x cobrar
 CTAS X COBRAR DIVERS.
 EXISTENCIAS: 
 mercaderías 
 materia prima
 embase y embalaje
 suministros diversos
ACTIVO NO CTE
 INMUEBLE MAQ. EQUIPO
 Terreno
 edificios, local comercial
 maquinaria y equipo
 unid. Transporte 
 muebles y enseres
PATRIMONIO
PASIVO
 PASIVO CTE
 SOBREGIROS BANCAR.
 OBLIGACIONES FINAC.
 PROVEEDORES 
 ( CTAS X PAGAR COMERC.):
 Facturas x pagar 
 Letras x pagar 
 CTAS X PAGAR DIVERS.
PASIVO NO CTE
ORIGENES DE FONDOS
APLICACIÓN DE FONDOS
A
C
T
I
V
O
C
O
R
R
I
E
N
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P
A
S
I
V
O
C
O
R
R
I
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N
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E
COMPONENTES DEL ACTIVO CORRIENTE Y PASIVO CORRIENTE
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Mg; CPC. Clefort Alcántara
Estado de Caja Proyectado
 
ES UNA HERRAMIENTA DE GESTIÓN GERENCIAL
 ES PROYECTADO
 ES ELÁSTICO
 MUESTRA LA:
 LOS INGRESOS
 EGRESOS PROYECCIONES
 VIENE HACER UN REPORTE GERENCIAL
 QUE PRESENTA LOS INGRESOS Y
 EGRESOS ESTIMADOS PARA UN
 PERIODO DETERMINADO EL CUAL
 PUEDE SER DIARIO, MENSUAL,
 TRIMESTRAL, SEMESTRAL Y ANUAL.
Mg; CPC. Clefort Alcántara
Que es controlar
Que son las organizaciones
Que son las empresas
Cuales son las
Funciones de la administracion
Que es planear
Ayudemos en el aula a nuestro
amigo a resolver sus interrogantes
Se pide por favor expresar sus
Opiniones 
Tratemos de ayudar a nuestro amigo expresando nuestras ideas sobre lo que es admistracion