1 4 FORMULAS RELACION Y ARTICULACIONES DEL FLUJO DE CAJA CON EL E S F Y E R I

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Hoja1
			FORMULAS RELACIONES Y ARTICULACIONES DEL FLUJO DE CAJA CON EL E.S.F. & E.R.I.
				FLUJO DE CAJA					II+COMPRAS-IF=CVTAS		SI CXP+COMPRAS-SFCXP = PAGO 
				ENTRADAS
				COBRO CASH CLIEN		E		ESTADO DE SITUACION FINANCIERA							ESTADO DE SITUACION ECONOMICA
				PRESTAMO BANCARIO					31.12.X	31.12.(X-1)		31.12.X	31.12.(X-1)
				APORTE DE ACCIO EN EFECT		V		EEE	A+B	B	DEUDA FINANCIERA	P-SALDO 12	PRESTA		CONTRAIDO 31-12.(X-1)
				VTA DE ACCIONES				CTAS X C C	C+D-E	C	CTAS X PAGAR COM	H+COMPRAS-I	H
				VTA DE $				MERCADERIAS	G+COMPRAS-F	G	SUELDOS X PAGAR	Y+Z1-Z	Y
				COBRO DE INTERESES		C INT		SERV PAGA X ADE	J+(K1+K2)-(L1+L2)	J	IGV X PAGAR
				COBRO DE DIVIDENDOS		C DIVID		C FISCAL			TOTAL PAS CTE	∑	∑		ESTADO DE SIT ECONOMICA
				VTA DE EQUIPO OBSOLETO												31.12.X	31.12.(X-1)
				TOTAL ENTRADAS		∑		T ACT CTE	∑	∑	DEUDA A LARGO PLAZO	SALDO 12			VENTAS	D
				SALIDAS											C VTAS	F
				PAGO CASH PROVEE		I					TOTAL PAS NO CTE				U BRUTA	D-F
				PAGO PLANILLA		Z		PLANTA Y EQUIPO	M+0	M	TOTAL PASIVO				GAS OPERAT	(Z1+L1+L2+P+T)
				PAGO ALQUILER X ADEL		K1		MENOS DEP ACUM	N+P	N	PATRIMONIO				SUELDOS	Z1
				PAGO DE IMPUESTOS				INTANGI	Q+R	Q	CAPITAL SOCIAL		U		ALQUIL	L1
				PAGO SEGUROX ADEL		K2		MENOS AMORT	S+T	S	RESERVA	RESERVA(X-1)+0.1 U NETA X	RESER (X-1)		SEGUR	L2
				PAGO DE INTERESES		i1+i2+…..i12		INVERS MOB			RES ACUMULADOS	R AC AÑO(X-1) +UNETA(X-1)	RAC AÑO (X-1)		DEPRE	P
				AMORTIZACION DEUDA		a1+a2+…a12		INVER INMOB			U NETA				AMORT	T
				COMPRA DE EQUIPOS		O		ACTIVOS BIOL			TOTAL PATRIMONIO				U OPERATIVA	U BRUTA-GAS OPERA
				TOTAL SALIDAS		∑									GAS FINAN	I1+I2+………..I12
				ADQUIC DE INTAN		R		T ACT NO CTE	∑	∑					ING FINAN	C INTERESES+ C DIVID
				T SALIDAS											OTROS INGRES
				ENTRADAS - SALIDAS		A									UAI
															I RENTA
								TOTAL ACTIVO	∑	∑	TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	∑	∑		U NETA	U NETA AÑO X
																IGV X PAGAR
					K	I	A	R	S			CAP S	RESERV	RESUL ACUM		0.18 COMPRAS	0.18 VENTAS
				31.12.(x-1)	0	0	0	0	PRESTA		SALDO AL 31.12.(X-1)	U	RESER (x-1)	rac año(x-1)
					1						U NETA			u neta año x
					2						RESERVA 		 0.1 u neta año x	 -0.1 u neta año x
					3						aporte	v				SI 0.18 IGV VEBTAS > 0.18 IGV COMPRAS			DIFERENCIA
					……………..						DIVIDENDOS	 - pago de div
					12				S12		SALDO AL 31.12.X	∑	∑	∑		CASO CONTRARIO			DIFERENCIA
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