LABORATORIO CONTABLE 1 COMPLETO (OCT-NOV)

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INTEGRANTES
		INTEGRANTES
		DÍAZ AYALA GISELL CAROLINA
		GOMEZ MEJÍA HEIDER JOSÉ
		TREJOS MUGNO HERNAN CAMILO
Constitucion de la empresa
	30 DE SEPTIEMBRE DE 2022
	se constituyó la empresa ELECTRODOMESTICOS HGH SAS
	 Tabla de participacion de los Accionistas
	ACCIONISTA	CÉDULAS	ACCIONES	VALOR NOMINAL	TOTAL ACCIONES	% PARTICIPACIÓN
	Camilo Trejos	1,128,155,164	50	$ 5,000,000	$ 250,000,000	50%
	Heider Gomez	1,067,593,946	50	$ 5,000,000	$ 250,000,000	50%
	TOTAL		100		$ 500,000,000	100%
	Registro en libro de accionistas
	DETALLE	PARCIAL	DEBE 	HABER
	APORTES DE CAPITAL		$ 500,000,000
	Camilo Trejos	$ 250,000,000
	Heider Gomez	$ 250,000,000
	CAPITAL SOCIAL			$ 500,000,000
	Camilo Trejos	$ 250,000,000
	Heider Gomez	$ 250,000,000
	SUMAS IGUALES 		$ 500,000,000	$ 500,000,000
	Registramos suscripcion de aportes que realizaron los socios 
	CAPITAL AUTORIZADO
	CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
	3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO		$ 500,000,000
	310510	CAPITAL POR SUSCRIBIR 	$ 500,000,000				3105
	3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO			$ 500,000,000		DEBE	HABER
	310505	CAPITAL AUTORIZADO 	$ 500,000,000			310510	$ 500,000,000	$ 500,000,000	310505
	SUMAS IGUALES 			$ 500,000,000	$ 500,000,000			$ 250,000,000	310510
							$ 500,000,000	$ 750,000,000
								$ 250,000,000
	PAGO DE ACCIONES
	CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
	1105	CAJA		$ 250,000,000
	110505	CAJA GENERAL	$ 250,000,000
		Camilo Trejos	$ 125,000,000
		Heider Gomez	$ 125,000,000
	3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO			$ 250,000,000
	310510	CAPITAL SUSCRITO	$ 250,000,000
		Camilo Trejos	$ 125,000,000
		Heider Gomez	$ 125,000,000
	SUMAS IGUALES 			$ 250,000,000	$ 250,000,000
Comprobantes
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS				Recibo de Caja
		NIT 1007496273-1				No. 	001
		Ciudad	Valledupar	Fecha	30	09	2022	No. 001
		Recibido de 	Heider Gomez					$ 125,000,000
		Dirección	Valledupar, Calle 55 Nº 28-83
		La suma de (en letras)		Ciento veinticinco millones de pesos
		Por concepto de		Capital Social
		cheque 		Banco		Sucursal			Efectivo X
		Código	Cuenta		Débitos		Créditos		Firma y sello
		1105	Caja general		$125,000,000
		3105	Capital suscrito y pagado				$125,000,000
									C.C. 49.315.101
									NIT 
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS				Recibo de Caja
		NIT 1007496273-1				No. 	002
		Ciudad	Valledupar	Fecha	30	09	2022	No. 002
		Recibido de 	Hernan Trejos					$ 125,000,000
		Dirección	Valledupar, Calle 55 Nº 28-83
		La suma de (en letras)		Ciento veinticinco millones de pesos
		Por concepto de		Capital Social
		cheque 		Banco		Sucursal			Efectivo X
		Código	Cuenta		Débitos		Créditos		Firma y sello
		1105	Caja general		$125,000,000
		3105	Capital suscrito y pagado				$125,000,000
									C.C. 77.023.422
									NIT 
D
M
A
D
M
A
E.S.F (INICIAL)
		ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
		30 DE SEPTIEMBRE DE 2022
		ELECTRODOMESTICOS HGH SAS
		NIT 1007496273-5
		(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)
		ACTIVOS
		Activos corrientes
		Efectivo y equivalente al efectivo	$ 250,000,000
		Total activos corrientes			$ 250,000,000
		Total activos			$ 250,000,000
		PASIVOS	-
		PATRIMONIO
		Capital suscrito y pagado	$ 250,000,000
		Total patrimonio			$ 250,000,000
		Gisell Díaz			Camilo Trejos
		Gerente			Contador público
					TP N°10777
Registros OCTUBRE
		REGISTROS
		1 DE OCTUBRE
		1. Oct 1. Se efectúa apertura de cuenta corriente en el Banco Davivienda NIT 900.440.660-1 y se efectúa consignación de los aportes realizados por los socios, además nos entregan chequera de cien cheques por valor de $500.000.
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1110	FONDO DE BANCO			$ 250,000,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 250,000,000
		1105	FONDO DE CAJA				$ 250,000,000
		110505	CAJA GENERAL		$ 250,000,000
		SUMAS IGUALES 				$ 250,000,000	$ 250,000,000
		$ 500,000	CHEQUES
		$ 95,000	IVA
		$ 595,000
		$ 2,380	GMF
		PAGO GASTO EN CHEQUERA Y GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 500,000
		530505	GASTOS BANCARIOS (CHEQUERA)		$ 500,000
		2408	IVA			$ 95,000
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 95,000
		1110	BANCO				$ 595,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 595,000
		SUMAS IGUALES 				$ 595,000	$ 595,000
		2.	Oct.1. Se cancela cuenta de cobro No.0001 Juan Pérez, por los trasmites de constitución de la empresa por un valor de $2.450.000, se elabora comprobante de Egreso No.0001, cheque No. 003010, se practica retención en la fuente.
		$ 2,450,000
		$ 269,500	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 2,180,500
		$ 8,722	GMF
		$ 2,189,222	TOTAL A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5110	HONORARIOS			$ 2,450,000
		511030	ASESORIA FINANCIERA		$ 2,450,000
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 269,500
		236515	HONORARIOS		$ 269,500
		1110	BANCO				$ 2,180,500
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 2,180,500
		SUMAS IGUALES 				$ 2,450,000	$ 2,450,000
		3.	Oct 2. Se cancela a la cámara de comercio NIT 800.430.222-9 de Valledupar $3.220.000 por la inscripción del Registro Mercantil de la sociedad y el establecimiento de comercio, se elabora comprobante de Egreso No.0002, cheque No. 003011 son auto retenedor.
		3,220,000
		12,880	GMF
		3,232,880	TOTAL A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5140	GASTOS LEGALES			$ 3,220,000
		514010	REGISTRO MERCANTIL		$ 3,220,000
		1110	BANCO				3,220,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 3,220,000
		SUMAS IGUALES 				$ 3,220,000	$ 3,220,000
		4.	Oct 2. Se compra cámaras de video, para la empresa a XYZ SAS con instalación incluida por valor de $4.500.00 por con Nit. 900.400.300-7 comprobante de egreso No.003, cheque No. 003012.
		$ 4,500,000
		$ 855,000	IVA
		$ 112,500	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 5,242,500
		$ 20,970	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1524	EQUIPO DE OFICINA			$ 5,355,000
		152410	EQUIPOS		$ 5,355,000
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 112,500
		236540	COMPRAS		$ 112,500
		1110	BANCO				5,242,500
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 5,242,500
		SUMASIGUALES 				$ 5,355,000	$ 5,355,000
		5.	Oct. 2. Se paga a RCN RADIO NIT 400.020.300-4 $2.400.000 por concepto de publicidad y propaganda para tres meses, se elabora comprobante de Egreso No.0004, cheque No. 003013. 
		$ 2,400,000	VLOR PUBLICIDAD
		$ 9,600	GMF
		$ 2,409,600	VLOR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5235	SERVICIOS			$ 2,400,000
		523560	PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION		$ 2,400,000
		1110	BANCO				2,400,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 2,400,000
		SUMAS IGUALES 				$ 2,400,000	$ 2,400,000
		6.	Oct. 4. Se toma en arrendamiento un local para bodega a Arrenda-todo Ltda. NIT 800.830.993-2 por valor del canon de arrendamiento de $3.000.000 mensual, se efectúa un pago por anticipado de dos (2) meses y deposito en garantía por servicios públicos de $900.000. Se elabora comprobante de egreso No.0005, cheque No. 003014 se aplica retención en la fuente.
		$ 3,000,000	VLOR ARRENDAMIENTO		$ 6,000,000	ARRENDAMIENTO DE 2 MESES
		$ 3,000,000	ANTICIPO		$ 1,140,000
		$ 900,000	DEPOSITO SERVICIOS PÚBLICOS		$ 210,000	RETENCION EN LA FUENTE
					$ 7,830,000
					$ 31,320	GMF
					$ 7,861,320	VLR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5120	ARRENDAMIENTO			$ 3,000,000
		512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES		$ 3,000,000
		1330	ANTICIPO Y AVANCES			$ 3,000,000
		133010	A CONTRATISTA "ARRENDAMIENTO LOCAL"		$ 3,000,000
		2408	IVA			$ 1,140,000
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 1,140,000
		1335	DEPOSITOS			$ 900,000
		133510	PARA SERVICIOS		$ 900,000
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 210,000
		236530	ARRENDAMIENTO		$ 210,000
		1110	BANCO				$ 7,830,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 7,830,000
		SUMAS IGUALES 				$ 8,040,000	$ 8,040,000
		7.	Oct 4. Se gira cheque No. 003015 a nombre de Karla Rodríguez CC. N° 72.022.439 secretaria, para constitución del fondo de caja menor según comprobante de egreso No.0006, por valor de $1.000.000. 
		$ 1,000,000
		$ 4,000	GMF
		$ 1,004,000
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1105	CAJA 			$ 1,000,000
		110510	CAJA MENOR		$ 1,000,000
		1110	BANCO				1,000,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 1,000,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,000,000	$ 1,000,000
		8.	Oct. 4. El Señor Uriel Montesinos, arquitecto de profesión, identificado con C.C No. 77.023.422 realiza remodelación de las bodegas y oficinas por la suma de $5.000.000, se elabora comprobante de egreso No.0007, cheque No. 003016 se aplica retención en la fuente.
		$ 5,000,000
		$ 550,000	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 4,450,000
		$ 17,800	GMF
		$ 4,467,800	VR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5145	MANTENIMIENTO Y REPARACIONES			$ 5,000,000
		514510	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES		$ 5,000,000
		2365	RETENCIÓN EN LA FUENTE				$ 550,000
		236515	HONORARIOS		$ 550,000
		1110	BANCO				4,450,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 4,450,000
		SUMAS IGUALES 				$ 5,000,000	$ 5,000,000
		9.	Oct. 9. Se compran equipos de oficina según factura No.3030 a COMPU EQUIPOS LTDA. NIT 322.633.900-9 Así: Muebles y enseres por valor de $3.500.000, una impresora por valor de $1.000.000, equipo de telecomunicaciones por valor de $1.800.000, un computador por $2.500.000, todo con IVA incluido. Se paga con cheque No.003017, se aplica retención en la fuente, se elabora comprobante de egreso No.0008.
		$ 2,941,176	VLOR MUEBLES Y ENSERES		$ 7,394,958
		$ 558,824	IVA
		$ 73,529	RETENCIÓN EN LA FUENTE		$ 184,874
		$ 840,336	VLOR IMPRESORA
		$ 159,664	IVA
		$ 21,008	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 2,100,840	VLOR COMPUTADOR
		$ 399,160	IVA
		$ 52,521	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 1,512,605	VLOR EQUIPO TELECOMUNICACIONES
		$ 287,395	IVA
		$ 37,815	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 8,615,126
		$ 34,461	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1524	EQUIPO DE OFICINA			$ 4,500,000.00
		152405	MUEBLES Y ENCERES (ESCRITORIO)		$ 3,500,000.00
		152410	IMPRESORA		$ 1,000,000.00
		1528	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN			$ 4,300,000.00
		152805	COMPUTADOR		$ 2,500,000.00
		152810	TELECOMUNICACIONES		$ 1,800,000.00
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 184,874
		236540	COMPRAS		$ 184,873.95
		1110	BANCO				$ 8,615,126
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 8,615,126.05
		SUMAS IGUALES 				$ 8,800,000	$ 8,800,000
		10.	Oct 9. Se compra una camioneta Mazda 2.7 lts, por 40.800.000, más iva del 19%, a Mazda de Colombia, con Nit 900.322.411-7 para el reparto de mercancías, se pagará en 2 años con un interés compuesto del 1,8%, mes vencido.							TABLA DE AMORTIZACIÓN
										TASA	1.8000%
									PERIODO	CUOTA	INTERESES	ABONO	SALDO
									0				$ 48,552,000
									1	$ 2,509,208	$ 873,936	$ 1,635,272	$ 46,916,728
									2	$ 2,509,208	$ 844,501	$ 1,664,707	$ 45,252,021
		$ 40,800,000	VLOR CAMIONETA 	$ 408,000	RETEFUENTE				3	$ 2,509,208	$ 814,536	$ 1,694,672	$ 43,557,350
		$ 7,752,000	IVA						4	$ 2,509,208	$ 784,032	$ 1,725,176	$ 41,832,174
		$ 48,552,000	TOTAL						5	$ 2,509,208	$ 752,979	$ 1,756,229	$ 40,075,945
		TEM	1.8%						6	$ 2,509,208	$ 721,367	$ 1,787,841	$ 38,288,105
		PERIODO	24						7	$ 2,509,208	$ 689,186	$ 1,820,022	$ 36,468,083
		CUOTA	$ 2,509,207.90						8	$ 2,509,208	$ 656,425	$ 1,852,782	$ 34,615,300
									9	$ 2,509,208	$ 623,075	$ 1,886,133	$ 32,729,168
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER		10	$ 2,509,208	$ 589,125	$ 1,920,083	$ 30,809,085
		1540	FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE			$ 48,552,000			11	$ 2,509,208	$ 554,564	$ 1,954,644	$ 28,854,440
		154005	AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS		$ 48,552,000				12	$ 2,509,208	$ 519,380	$ 1,989,828	$ 26,864,612
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 408,000		13	$ 2,509,208	$ 483,563	$ 2,025,645	$ 24,838,967
		236540	COMPRAS		$ 408,000				14	$ 2,509,208	$ 447,101	$ 2,062,106	$ 22,776,861
		2305	CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES				$ 48,144,000		15	$ 2,509,208	$ 409,983	$ 2,099,224	$ 20,677,637
		230505	CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES		$ 48,144,000				16	$ 2,509,208	$ 372,197	$ 2,137,010	$ 18,540,626
		SUMAS IGUALES 				$ 48,552,000	$ 48,552,000		17	$ 2,509,208	$ 333,731	$ 2,175,477	$ 16,365,150
									18	$ 2,509,208	$ 294,573	$ 2,214,635	$ 14,150,514
		11.	Oct 9. Se compra útiles y papelería para el trimestre (3 meses) por valor de $ 2.200.850, con IVA incluido, según factura No.1930 de la Tauro NIT 120.145.822 - 6. Se paga con cheque, menos retención en la fuente, se elabora comprobante de egreso. 							19	$ 2,509,208	$ 254,709	$ 2,254,499	$ 11,896,016
									20	$ 2,509,208	$ 214,128	$ 2,295,080	$ 9,600,936
									21	$ 2,509,208	$ 172,817	$ 2,336,391	$ 7,264,545
									22	$ 2,509,208	$ 130,762	$ 2,378,446	$ 4,886,099
									23	$ 2,509,208	$ 87,950	$ 2,421,258	$ 2,464,841
									24	$ 2,509,208	$ 44,367	$ 2,464,841	-$ 0.0
		$ 1,849,454	VLOR UTILES		$ 616,485
		$ 351,396	IVA
		$ 46,236	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 2,154,614
		$ 8,618	GMF
		$ 2,163,232	VR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5195	DIVERSOS			$ 616,485
		519530	UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS		$ 616,485
		1498	INVENTARIO DE PAPELERIA			$ 1,232,969
		149801	UTILES Y PAPELERIA		$ 1,232,969
		2408	IVA			$ 351,396
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 351,396
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 46,236
		236540	COMPRAS		$ 46,236
		1110	BANCO				$ 2,154,614
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 2,154,614
		SUMAS IGUALES 				$ 2,200,850	$ 2,200,850
		12.	 Oct. 9. Se adquieren dos planes de celulares a Colombia Telecomunicaciones NIT 880.400.100-4 por valor de $120.000 cada una. Se paga con cheque, y se elabora comprobantede egreso, son auto retenedor. 
		$ 240,000
		$ 45,600	IVA
		$ 9,600	IMPUESTOS AL CONSUMO
		$ 295,200
		$ 1,181	GMF
		$ 296,381
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5135	SERVICIOS			$ 240,000
		513535	TELEFONO		$ 240,000
		2408	IVA			$ 45,600
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 45,600
		5115	IMPUESTOS			$ 9,600
		511595	OTROS		$ 9,600
		1110	BANCO				$ 295,200
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 295,200
		SUMAS IGUALES 				$ 295,200	$ 295,200
		13.	Oct. 12. Se compra a crédito, mercancía para la venta a la compañía CARCO S.A. NIT 830.200.321-3 consistente en 20 neveras de 16 pies no frost a $1.800.500 cada una, 20 estufas con horno a $1.020.000 cada uno, 15 neveras de oficina a $520.500 cada una, 20 hornos eléctricos a $435.550 cada uno, 10 nevecon no frost a $4.227.587 cada uno, 5 cocinas integrales a $8.200.000 cada una, factura de compra No.3011 con IVA incluido del 16%, son auto retenedor. 
		MERCANCIA COMPRADA	CANTIDAD	VALOR SIN IVA 	IVA		TOTAL VR MERCANCIA	VR MERCANCIA + IVA
		Neveras	20	$ 1,513,025	$ 287,475	$ 5,749,496	$ 30,260,504	$ 36,010,000
		Estufas con horno	20	$ 857,143	$ 162,857	$ 3,257,143	$ 17,142,857	$ 20,400,000
		Neveras de oficina	15	$ 437,395	$ 83,105	$ 1,246,576	$ 6,560,924	$ 7,807,500
		Hornos electricos	20	$ 366,008	$ 69,542	$ 1,390,832	$ 7,320,168	$ 8,711,000
		Nevecon no frost	10	$ 3,552,594	$ 674,993	$ 6,749,929	$ 35,525,941	$ 42,275,870
		Cocinas integrales	5	$ 6,890,756	$ 1,309,244	$ 6,546,218	$ 34,453,782	$ 41,000,000
		TOTAL				$ 24,940,194	$ 131,264,176	$ 156,204,370
		$ 131,264,176	VR MERCANCIA
		$ 156,204,370	TOTAL A FACTURAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA			$ 131,264,176
		143501	ELECTRODOMESTICOS		$ 131,264,176
			Neveras		$ 30,260,504
			Estufas con horno		$ 17,142,857
			Neveras de oficina		$ 6,560,924
			Hornos electricos		$ 7,320,168
			Nevecon no frost		$ 35,525,941
			Cocinas integrales		$ 34,453,782
		2408	IVA			$ 24,940,194
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 24,940,194
		2205	PROVEEDORES				$ 156,204,370
		220505	NACIONALES		$ 156,204,370
		SUMAS IGUALES 				$ 156,204,370	$ 156,204,370
		14.	Oct 12. Se compra 10 aires mini split de 1 caballo a $2.000.000 cada uno, para la venta a la compañía ELECTRICOS DE LA COSTA LTDA, gran Contribuyente, autor retenedor con NIT 200.900.422-8, con IVA incluido del 16% según factura No.2262, pagado con el cheque No.003021 consignado en Cali. Se elabora comprobante de egreso. 
		MERCANCIA COMPRADA	CANTIDAD	VALOR C/U	VLOR TOTAL	IVA
		Aires mini split	10	$ 2,000,000	$ 20,000,000	$ 3,800,000
		$ 3,800,000	IVA		$ 20,000,000	$ 3,800,000
		$ 20,000,000	VR MERCANCIA
		$ 23,800,000
		$ 95,200	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA			$ 20,000,000
		143501	ELECTRODOMESTICOS		$ 20,000,000
			Aires mini split		$ 20,000,000
		2408	IVA			$ 3,800,000
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 3,800,000
		1110	BANCO				$ 23,800,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 23,800,000
		SUMAS IGUALES 				$ 23,800,000	$ 23,800,000
		15.	 Oct 12. Se compra mercancía para la venta a la compañía MIUSI LTDA, NIT 899.900.123-4 así: 10 equipos de sonido marca Hitachi a $ 1.933.200, 14 televisores Samsung de 40” a $1.500.000 cada uno, con IVA incluido del 16% según factura No. 1911 son auto retenedor, se elabora comprobante de egreso, cancelado con cheque.
		MERCANCIA COMPRADA	CANTIDAD	VALOR C/U	VLOR TOTAL	IVA
		Equipo de sonido Hitachi	10	$ 1,933,200	$ 19,332,000	$ 3,673,080
		Tv Samsung 40"	14	$ 1,500,000	$ 21,000,000	$ 3,990,000
					$ 40,332,000	$ 7,663,080
		$ 47,995,080	TOTAL
		$ 191,980	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA			$ 40,332,000
		143501	ELECTRODOMESTICOS		$ 40,332,000
			Equipo de sonido Hitachi		$ 19,332,000
			Tv Samsung 40"		$ 21,000,000
		2408	IVA			$ 7,663,080
		240810	IVA DESCONTABLE
		1110	BANCO				$ 47,995,080
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 47,995,080
		SUMAS IGUALES 				$ 47,995,080	$ 47,995,080
		16.	Oct. 15. Se toma seguro contra incendio y robo con la firma Segurity S.A. Nit 900.646.322-7 por valor de $2.000.000 anuales comienza a correr a partir de la fecha son auto retenedor se elabora comprobante de egreso y cheque. 
		$ 2,000,000	VALOR SEGURO ANUAL
		$ 8,000	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5130	SEGUROS			$ 2,000,000
		513025	INCENDIOS		$ 2,000,000
		1110	BANCO				$ 2,000,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 2,000,000
		SUMAS IGUALES 				$ 2,000,000	$ 2,000,000
		17.	Oct 15. Se vende mercancía de contado así: 5 Neveras de 14” pies no frost, 5 estufas con horno, 5 hornos, 5 neveras de oficina, 5 Nevecon, 5 cocinas integrales, todo más IVA del 16% según factura No.0001, al almacén SINGER LTDA NIT 980.000.300-1, la empresa requiere un margen de utilidad del 30% por artículo vendido.
						30%
		MERCANCIA VENDIDA	VALOR X PRODUCTO	CANTIDAD VENDIDA	COSTO DE VENTA	UTILIDAD	TOTAL CON UTILIDAD	IVA	VALOR VENTA	RETEFUENTE
		Neveras	$ 1,513,025	5	$ 7,565,126	$ 2,269,538	$ 9,834,664	$ 1,868,586	$ 11,703,250	$ 245,867
		Estufas con horno	$ 857,143	5	$ 4,285,714	$ 1,285,714	$ 5,571,429	$ 1,058,571	$ 6,630,000	$ 139,286
		Hornos electricos	$ 366,008	5	$ 1,830,042	$ 549,013	$ 2,379,055	$ 452,020	$ 2,831,075	$ 59,476
		Neveras de oficina	$ 437,395	5	$ 2,186,975	$ 656,092	$ 2,843,067	$ 540,183	$ 3,383,250	$ 71,077
		Nevecon no frost	$ 3,552,594	5	$ 17,762,971	$ 5,328,891	$ 23,091,862	$ 4,387,454	$ 27,479,316	$ 577,297
		Cocinas integrales	$ 6,890,756	5	$ 34,453,782	$ 10,336,134	$ 44,789,916	$ 8,510,084	$ 53,300,000	$ 1,119,748
		TOTAL	$ 6,726,166	30	$ 68,084,609	$ 20,425,383	$ 88,509,992	$ 16,816,898	$ 105,326,891	$ 2,212,750
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1110	BANCO			$ 103,114,141
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 103,114,141
		1355	ANTICIPO DE IMPUESTO			$ 2,212,750
		135515	RETEFUENTE		$ 2,212,750
		2408	IVA				$ 16,816,898
		240805	IVA GENERADO		$ 16,816,898
		4135	INGRESOS ORDINARIOS				$ 88,509,992
		413536	VENTA DE ELECTRODOMESTICOS		$ 88,509,992
		SUMAS IGUALES 				$ 105,326,891	$ 105,326,891
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		6135	COSTO DE VENTA			$ 68,084,609
		613536	VENTA DE ELECTRODOMESTICOS		$ 68,084,609
		1435	MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA				$ 68,084,609
		143501	ELECTRODOMESTICOS		$ 68,084,609
			Neveras		$ 7,565,126
			Estufas con horno		$ 4,285,714
			Hornos electricos		$ 1,830,042
			Neveras de oficina		$ 2,186,975
			Nevecon no frost		$ 17,762,971
			Cocinas integrales		$ 34,453,782
		SUMAS IGUALES 				$ 68,084,609	$ 68,084,609
		19.	 Oct. 30. Se le hizo un arqueo a la secretaria y se encontró lo siguiente: 
 Pagó carreras de taxi por valor de $200.000, compró elementos de aseo por $40.000, sacó fotocopias por $30.000, pagó almuerzos por $200.000, tenía en efectivo 30.000, le hacían falta $500.000.
		ARQUEO CAJA MENOR
		EFECTIVO	$ 30,000		$ 1,000,000	FONDO DE CAJA MENOR
		TAXIS Y BUSES		$ 230,000
		ELEMENTOS DE ASEO 		$ 30,000
		UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS		$ 50,000
		CASINO Y RESTAURANTE		$ 210,000	$ 450,000	FALTANTE
				$ 520,000
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5195	DIVERSOS			$ 520,000
		519525	ELEMENTOS DE ASEO		$ 30,000
		519530	PAPELERIA		$ 50,000
		519545	TAXIS Y BUSES		$ 230,000
		519560	CASINO Y RESTAURANTE		$ 210,000
		1105	CAJA				$ 520,000
		110510	CAJA MENOR		$ 520,000
			KARLA RODRIGUEZ		$ 520,000
		SUMAS IGUALES 				$ 520,000	$ 520,000
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1365	CUENTAS X COBRARA TRABAJODRES			$ 450,000
		136530	RESPONSABILIDADES		$ 450,000
		1105	CAJA				$ 450,000
		110505	CAJA MENOR 		$ 450,000
		SUMAS IGUALES 				$ 450,000	$ 450,000
		SOBRANTE CAJA MENOR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		1110	BANCOS			$ 30,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 30,000
		1105	CAJA				$ 30,000
		110505	CAJA MENOR 		$ 30,000
		SUMAS IGUALES 				$ 30,000	$ 30,000
		19.	Oct 31. Se elabora la nómina del mes de octubre de 2022, se contabiliza y paga con cheque y Comprobante de egreso. Los empleados devengan los siguientes salarios: gerente $6.700.000, Secretaria un SMLV, auxiliar contable dos SMLV, mensajero, auxiliar de servicios generales, celador y el vendedor se ganan un SMLV y al vendedor le pagan comisiones sobre ventas del 0,5%. Al celador le pagan recargo nocturno de 8 horas extras diurnas, 2 Hs dominicales nocturnas y 2 Hs festivos diurnas. Se liquidan provisiones para las prestaciones sociales, aportes parafiscales, seguridad social y auxilio de transporte vigente.
	HORA ORDINARIA
	HE DOMINICAL/FESTIVA DIURNA	CALCULO RECARGOS DEL CELADOR						RETENCION A GERENTE
	HE DOMINICAL/FESTIVO NOCTURNA	SALARIO CELADOR
	REC NOC	$ 1,000,000.00	VLOR HORA DOMINICAL O FESTIVO	HORA AL DIA					RETENCION A GERENTE		VALOR UVT	$ 38,004
		$ 4,167	$ 8,333					Salario basico	$ 6,700,000		Rango	160.430
		$ 1,458	$ 1,458					menos salud	$ 6,432,000		menos 150uvt	10.430
		$ 133,333						menos pension	$ 6,164,000		por 28%	2.92
		$ 166,667						menos fondo de sloraridad	$ 6,097,000		mas 10uvt	12.92
		$ 11,667									VALOR RETEFUENTE	$ 491,032
		EMPLEADOS	SUELDO BÁSICO	BONIFICACIONES 	RECARGOS NOCTURNOS	HORAS EXTRA DOMINICAL Y FESTIVO	AUXILIO DE TRANSPORTE	TOTAL DEVENGADO	DEDUCCIÓN SALUD	DEDUCCIÓN PENSIÓN	RETENCIÓN EN LA FUENTE	FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONARIA	DESCUENTOS X FALTANTE EN CAJA MENOR	TOTAL DEDUCCIONES 	NETO A PAGAR	FIRMA DEL EMPLEADO
		GERENTE 	$ 6,700,000	$ -	$ -	$ -	$ -	$ 6,700,000	$ 268,000	$ 268,000	$ 491,032	$ 67,000		$ 1,094,032	$ 5,605,968	Gisell Díaz
		SECRETARIA 	$ 1,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -	$ 450,000	$ 530,000	$ 587,172	Karla Rodriguez
		AUXILIAR CONTABLE	$ 2,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 2,117,172	$ 80,000	$ 80,000	$ -	$ -		$ 160,000	$ 1,957,172	Juan Monsalvo
		MENSAJERO	$ 1,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -		$ 80,000	$ 1,037,172	Juan Pacheco
		AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES	$ 1,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -		$ 80,000	$ 1,037,172	María rojas
		VENDEDOR	$ 1,000,000	$ 442,550	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,559,722	$ 57,702	$ 57,702	$ -	$ -		$ 115,404	$ 1,444,318	Luisa Cotes
		CELADOR	$ 1,000,000	$ -	$ 11,667	$ 300,000	$ 117,172	$ 1,428,839	$ 52,467	$ 52,467	$ -	$ -		$ 104,933	$ 1,323,905	Ivan Bertel
		TOTAL	$ 13,700,000												$ 12,992,879
			GERENTE				SECRETARIA
				empresa 	empleado			empresa 	empleado
		SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 268,000		salud 		$ 40,000
			pension	$ 804,000	$ 268,000	$ 1,072,000	pension	$ 120,000	$ 40,000
			arl 	$ 34,974			arl 	$ 5,220
			vacaciones	$ 279,167			vacaciones	$ 41,667
		PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 804,000			cesantias	$ 134,061
			intereses sobre cesantias 	$ 8,040			intereses sobre cesantias 	$ 1,341
			prima de servicio	$ 558,333			prima de servicio	$ 93,098
		APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 268,000			CAJA DE COMPENSACION	$ 40,000
				$ 2,756,514	$ 536,000.00			$ 435,386	$ 80,000.00
			AUX CONTABLE				MENSAJERO
				empresa 	empleado			empresa 	empleado
		SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 80,000		salud 		$ 40,000
			pension	$ 240,000	$ 80,000		pension	$ 120,000	$ 40,000
			arl 	$ 10,440			arl 	$ 5,220
			vacaciones	$ 83,333			vacaciones	$ 41,667
		PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 254,061			cesantias	$ 134,061
			intereses sobre cesantias 	$ 2,541			intereses sobre cesantias 	$ 1,341
			prima de servicio	$ 176,431			prima de servicio	$ 93,098
		APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 80,000			CAJA DE COMPENSACION	$ 40,000
				$ 846,806	$ 160,000			$ 435,386	$ 80,000
			AUX DE SERVICIOS GENERALES				VENDEDOR
				empresa 	empleado			empresa 	empleado
		SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 40,000		salud 		$ 57,702
			pension	$ 120,000	$ 40,000		pension	$ 173,106	$ 57,702
			arl 	$ 5,220			arl 	$ 7,530
			vacaciones	$ 41,667			vacaciones	$ 60,106
		PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 134,061			cesantias	$ 187,167
			intereses sobre cesantias 	$ 1,341			intereses sobre cesantias 	$ 1,872
			prima de servicio	$ 93,098			prima de servicio	$ 129,977
		APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 40,000			CAJA DE COMPENSACION	$ 57,702
				$ 435,386	$ 80,000			$ 617,459	$ 115,404
			CELADOR
				empresa 	empleado
		SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 52,467
			pension	$ 157,400	$ 52,467
			arl 	$ 6,847
			vacaciones	$ 54,653
		PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 171,461
			intereses sobre cesantias 	$ 1,715
			prima de servicio	$ 119,070
		APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 52,467
				$ 563,611	$ 104,933.33
		CAUSACION NOMINA OCTUBRE
		GERENTE
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 5,605,968
		236505	SALARIOS Y PAGOS LABORALES				$ 491,032
		237005	APORTES - EPS				$ 268,000
		237006	A.R.L				$ 34,974
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 268,000
		237045	FONDOS				$ 67,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 1,072,000
		261005	CESANTIAS				$ 804,000
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 8,040
		261015	VACACIONES				$ 279,167
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 558,333
		5105	GASTO DE PERSONAL			$ 9,456,514
		510506	GERENTE		$ 6,700,000
		510530	CESANTIAS		$ 804,000
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 8,040
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 558,333
		510539	VACACIONES		$ 279,167
		510568	A.R.L		$ 34,974
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 804,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 268,000
		SUMAS IGUALES 				$ 9,456,514	$ 9,456,514
		SECRETARIA
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 587,172
		136530	RESPONSABILIDADES				$ 450,000
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	SECRETARIA		$ 1,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558	$ - 0
		AUX CONTABLE
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,957,172
		237005	APORTES - EPS				$ 80,000
		237006	A.R.L				$ 10,440
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 80,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 320,000
		261005	CESANTIAS				$ 254,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 2,541
		261015	VACACIONES				$ 83,333
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 176,431
		5105	SUELDOS			$ 2,963,978
		510506	AUX CONTABLE		$ 2,000,000510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 254,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 2,541
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 176,431
		510539	VACACIONES		$ 83,333
		510568	A.R.L		$ 10,440
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 240,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 80,000
		SUMAS IGUALES 				$ 2,963,978	$ 2,963,978
		MENSAJERO
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,037,172
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	MENSAJERO		$ 1,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558
		AUX DE SERVICIOS GENERALES
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,037,172
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	AUX DE SERVICIOS GENERALES		$ 1,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558
		VENDEDOR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,444,318
		237005	APORTES - EPS				$ 57,702
		237006	A.R.L				$ 7,530
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 57,702
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 230,808
		261005	CESANTIAS				$ 187,167
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,872
		261015	VACACIONES				$ 60,106
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 129,977
		5105	SUELDOS			$ 2,177,181
		510506	VENDEDOR		$ 1,000,000
		510518	COMISIONES 		$ 442,550
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 187,167
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,872
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 129,977
		510539	VACACIONES		$ 60,106
		510568	A.R.L		$ 7,530
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 173,106
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 57,702
		SUMAS IGUALES 				$ 2,177,181	$ 2,177,181
		CELADOR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,323,905
		237005	APORTES - EPS				$ 52,467
		237006	A.R.L				$ 6,847
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 52,467
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 209,867
		261005	CESANTIAS				$ 171,461
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,715
		261015	VACACIONES				$ 54,653
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 119,070
		5105	SUELDOS			$ 1,760,238
		510506	CELADOR		$ 1,000,000
		510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS		$ 311,667
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 171,461
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,715
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 119,070
		510539	VACACIONES		$ 54,653
		510568	A.R.L		$ 6,847
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 157,400
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 52,467
		SUMAS IGUALES 				$ 1,760,238	$ 1,760,238
		 Se paga la nómina del mes de Octubre de 2021. Se elabora Comprobante de egreso y cheque.
		PAGO DE NOMINA 
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		2505	SALARIOS POR PAGAR			$ 12,992,879
		250505	SALARIOS POR PAGAR		$ 12,992,879
		1110	BANCO				$ 12,992,879
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 12,992,879
		SUMAS IGUALES 				$ 12,992,879	$ 12,992,879
		20.	Oct. 31. AJUSTES DE FIN DE MES
Amortización que sean necesarias
Provisión de impuesto de industria y comercio sobre las Ventas brutas, el 6.4/1000
Provisión del impuesto de renta
Reserva legal Obligatoria.
		AJUSTES FIN DE MES
		DEPRECIACION MES DE OCTUBRE
		ACTIVO	VR ACTIVO	VALOR DE SALVAMENTO	VIDA UTIL(AÑOS)	DEPRECIACIÓN	VR PROXIMO MES
		CAMARA DE VIDEO	$ 4,500,000	$ 450,000	5	$ 67,500	$ 4,432,500
		ESCRITORIO	$ 3,500,000	$ 350,000	10	$ 26,250	$ 3,473,750
		IMPRESORA	$ 1,000,000	$ 100,000	5	$ 15,000	$ 985,000
		EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES	$ 1,800,000	$ 180,000	5	$ 27,000	$ 1,773,000
		COMPUTADOR	$ 2,500,000	$ 250,000	5	$ 37,500	$ 2,462,500
		CAMIONETA MAZDA	$ 40,800,000	$ 4,080,000	10	$ 306,000	$ 40,494,000
		TOTAL				$ 479,250
		DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5160	DEPRECIACIONES			$ 479,250
		516015	EQUIPO DE OFICINA		$ 108,750
		516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN		$ 64,500
		516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE		$ 306,000
		159215	EQUIPO DE OFICINA				$ 108,750
			ESCRITORIO		$ 26,250
			IMPRESORA		$ 15,000
			CAMARA DE VIDEO		$ 67,500
		159220	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN				$ 64,500
			COMPUTADOR		$ 37,500
			EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES		$ 27,000
		159235	FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE				$ 306,000
			AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS		$ 306,000
		SUMAS IGUALES 				$ 479,250	$ 479,250
		PROVISIÓN DE ICA MES DE OCTUBRE
		INGRESOS TOTALES	$ 88,509,992
		TARIFA IMPTO ICA	1%
		ICA	$ 885,100
		AVISOS Y TABLEROS 	$ 132,765
		TASA BOMBEROS	$ 44,255
		TOTAL	$ 1,062,120
		RETENCIONES ICA QUE LE PRACTICARON	$ -
		RETENCIONES PRACTICADAS	$ -
		VALOR A PAGAR	$ 1,062,120
		CAUSACION DE ICA
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5115	IMPUESTOS			$ 1,062,120
		511505	INDUSTRIA Y COMERCIO		$ 1,062,120
		2412	INDUSTRIA Y COMERCIO				$ 1,062,120
		241205	VIGENCIA FISCAL CORRIENTE		$ 1,062,120
		SUMAS IGUALES 				$ 1,062,120	$ 1,062,120
		PROVISIÓN DE RENTA DE OCTUBRE
		INGRESOS OPERACIONALES			$ 88,509,992
		(-) COSTO DE VENTAS			$ 68,084,609
		UTILIDAD BRUTA			$ 20,425,383
		(-) GASTOS OPERACIONALES
		DE ADMINISTRACIÓN
		GASTO DE PERSONAL			$ 21,015,584
		IMPUESTO 			$ 1,062,120
		HONORARIOS			$ 2,450,000
		ARRENDAMIENTO			$ 3,000,000
		SEGUROS			$ 2,000,000
		SERVICIOS			$ 2,400,000
		GASTOS LEGALES			$ 3,220,000
		DEPRECIACIÓN			$ 479,250
		DIVERSOS			$ 616,485
		TOTAL GASTO DE AMINISTRACIÓN			$ 36,243,438
		DE VENTAS			0
		TOTAL GASTO DE VENTAS			[$ $]0
		TOTAL GASTO OPERACIONAL			[$ $]36,243,438
		PERDIDA OPERACIONAL			-[$ $]15,818,055
		(+) OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
		(-) OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
		IMPUESTO GMF			$ 447,112
		PERDIDA ANTES DE IMPUESTO			-[$ $]16,265,168
		(-) IMPUESTO DE RENTA			-[$ $]5,042,201.95
		PERDIDA NETA DEL PERIODO			-[$ $]21,307,369.51
		CAUSACION DE RENTA
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5405	IMPUSTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS			[$ $]5,042,202
		540505	DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS		$ 5,042,202
		2404	DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS				$ 5,042,202
		240405	VIGENCIA FISCAL CORRIENTE		$ 5,042,202
		SUMAS IGUALES 				$ 5,042,202	$ 5,042,202
Comprobantes octubre
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 001
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	01	10	2022	VALOR	$ 2,450,000
		PAGADO A 	Juan Perez
		POR CONCEPTO DE 		Honorarios
		LA SUMA (en letras)		Dos millones cuatrocientos cincuenta mil peses
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIOCUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Honorarios		$2,450,000
		Retencion en la fuente			$269,500
		Bancos			$2,180,500		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 002
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	02	10	2022	VALOR	$ 3,220,000
		PAGADO A 	cámara de comercio
		POR CONCEPTO DE 		Registro mercantil
		LA SUMA (en letras)		Tres millones doscientos veinte mil pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Gastos legales		$3,220,000
		Banco
					$3,220,000		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 003
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	02	10	2022	VALOR	$ 5,355,000
		PAGADO A 
		POR CONCEPTO DE 		compra de camaras 
		LA SUMA (en letras)		Cinco millones trescientos cincuenta y cinco mil pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Equipo de oficina 		$5,355,000
		Retencion en la fuente			$112,500
		Banco			$5,242,500		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 004
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	02	10	2022	VALOR	$ 2,400,000
		PAGADO A 	RCN RADIO 
		POR CONCEPTO DE 		Publicidad
		LA SUMA (en letras)		Dos millones cuatrocientos mil pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Servicios		$2,400,000
		Bancos			$2,400,000
							ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 005
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	04	10	2022	VALOR	$ 8,040,000
		PAGADO A 	Arrenda-todo Ltd
		POR CONCEPTO DE 		pago de arriendo de dos meses
		LA SUMA (en letras)		Ocho millones cuarenta mil pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Arrendamiento		$3,000,000
		Anticipo y avances		$3,000,000
		IVA		$1,140,000			ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
		Depositos		$900,000			HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		Retencion en la fuente			$210,000
		Banco 			$7,830,000
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 006
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	04	10	2022	VALOR	$ 1,000,000
		PAGADO A 	JUANITO LIMAÑA
		POR CONCEPTO DE 		Consttituccion caja menor
		LA SUMA (en letras)		Un millon de pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Caja		$1,000,000
		Banco			$1,000,000
							ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 007
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	04	10	2022	VALOR	$ 5,000,000
		PAGADO A 	Uriel Montesinos
		POR CONCEPTO DE 		 Remodelación de las bodegas y oficinas 
		LA SUMA (en letras)		Cinco millones de pesos
		CHEQUE No. 03		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Manteniemiento y reparacion		$5,000,000
		Retencion en la fuente			$550,000
		Bnaco 			$4,450,000		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 008
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	09	10	2022	VALOR	$ 8,615,126
		PAGADO A 	 Compu Equipos Ltda
		POR CONCEPTO DE 		compra de equipos de oficina
		LA SUMA (en letras)		Ocho millones ochocientos mil pesos
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Equipo de oficina		$4,500,000
		Equipo de computacion		$4,300,000
		Retencion 			$184,874		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
		Banco 			$8,615,126		HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 009
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	09	10	2022	VALOR	$ 2,200,850
		PAGADO A 	Tauro
		POR CONCEPTO DE 		Compra de útiles y papelería para el trimestre
		LA SUMA (en letras)		Dos millones doscientos mil ochocientos cincuenta pesos
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Diversos		$616,485
		Inventario de papeleria		$1,232,969
		IVA		$351,396			ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
		Retencion en la fuente 			$46,236		HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		Banco			$2,154,614
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 010
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	09	10	2022	VALOR	$ 295,200
		PAGADO A 	Telecomunicaciones
		POR CONCEPTO DE 		Se adquieren dos planes de celulare
		LA SUMA (en letras)		Doscientos noventa y cinco mil doscientos pesos 
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Servicios		$240,000
		IVA		$45,600
		Impuestos		$9,600			ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
		Banco			$295,200		HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 011
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	12	10	2022	VALOR	$ 20,000,000
		PAGADO A 	 ELECTRICOS DE LA COSTA LTDA
		POR CONCEPTO DE 		Compra de 10 aires mini esplid
		LA SUMA (en letras)		veintitres millones ochocientos mil pesos
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Mercancia no fab. X la empresa		$20,000,000
		IVA		$3,800,000
		Banco			$23,800,000		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 012
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	12	10	2022	VALOR	$ 40,332,000
		PAGADO A 	MIUSI LTDA
		POR CONCEPTO DE 		Compra mercancía para la venta
		LA SUMA (en letras)		cuarenta y siete millones novecientos noventa y cinco mil ochenta pesos
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Mercancia no fab. X la empresa		$40,332,000
		IVA		$7,663,080
		Banco			$47,995,080		ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 013
		NIT 1007496273-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	15	10	2022	VALOR	$ 2,000,000
		PAGADO A 	a Segurity S.A
		POR CONCEPTO DE 		Se toma seguro contra incendio y robos 
		LA SUMA (en letras)		Dos millones de pesos
		CHEQUE No. 05		BANCO	 			EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Seguros		$2,000,000
		Bancos			$2,000,000
							ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 014
		NIT 1067593946-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	31	10	2022	VALOR	$ 5,551,696
		PAGADO A 	GERENTE
		POR CONCEPTO DE 		Se paga nomina
		LA SUMA (en letras)		Doce millones novecientos noventa y dos mil ochocientos setenta y nueve pesos
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO
		Salarios x Pagar 		$12,992,879
		Bancos			$12,992,879
							ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
GMF OCTUBRE
		1. Oct 1. Se efectúa apertura de cuenta corriente en el Banco Bancolombia NIT 900.440.660-1 y se efectúa consignación de los aportes realizados por los socios, además nos entregan chequera de cien cheques por valor de $500.000.
		$ 500,000	CHEQUES
		$ 95,000	IVA
		$ 595,000
		$ 2,380	GMFCODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 2,380
		530505	(GMF 4X1000)		$ 2,380
		1110	BANCO				$ 2,380
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 2,380
		SUMAS IGUALES 				$ 2,380	$ 2,380
		3.	Oct.1. Se cancela cuenta de cobro No.0001 Juan Perez, por los trasmites de constitución de la empresa por un valor de $2.450.000, se elabora comprobante de Egreso No.0001, cheque No. 003010, se practica retención en la fuente.
		$ 2,450,000
		$ 269,500	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 2,180,500
		$ 8,722	GMF
		$ 2,189,222	TOTAL A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 8,722
		530505	(GMF 4X1000)		$ 8,722
		1110	BANCO				$ 8,722
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 8,722
		SUMAS IGUALES 				$ 8,722	$ 8,722
		4.	Oct 2. Se cancela a la cámara de comercio NIT 800.430.222-9 de Valledupar $3.220.000 por la inscripción del Registro Mercantil de la sociedad y el establecimiento de comercio, se elabora comprobante de Egreso No.0002, cheque No. 003011 son auto retenedor.
		3,220,000
		12,880	GMF
		3,232,880	TOTAL A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 12,880
		530505	(GMF 4X1000)		$ 12,880
		1110	BANCO				12,880
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 12,880
		SUMAS IGUALES 				$ 12,880	$ 12,880
		5.	Oct 2. Se compra cámaras de video, para la empresa con instalación incluida por valor de $4.500.00 por con Nit. 900.400.300-7 comprobante de egreso No.003, cheque No. 003012.
		$ 4,500,000
		$ 855,000	IVA
		$ 112,500	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 5,242,500
		$ 20,970	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 20,970
		530505	(GMF 4X1000)		$ 20,970
		1110	BANCO				20,970
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 20,970
		SUMAS IGUALES 				$ 20,970	$ 20,970
		6.	Oct. 2. Se paga a RCN RADIO NIT 400.020.300-4 $2.400.000 por concepto de publicidad y propaganda para tres meses, se elabora comprobante de Egreso No.0004, cheque No. 003013. 
		$ 2,400,000	VLOR PUBLICIDAD
		$ 9,600	GMF
		$ 2,409,600	VLOR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 9,600
		530505	(GMF 4X1000)		$ 9,600
		1110	BANCO				$ 9,600
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 9,600
		SUMAS IGUALES 				$ 9,600	$ 9,600
		7.	Oct. 4. Se toma en arrendamiento un local para bodega a Arrenda-todo Ltda. NIT 800.830.993-2 por valor del canon de arrendamiento de $3.200.000 mensual, se efectúa un pago por anticipado de dos (2) meses y deposito en garantía por servicios públicos de $900.000. Se elabora comprobante de egreso No.0005, cheque No. 003014 se aplica retención en la fuente.
		$ 3,000,000	VLOR ARRENDAMIENTO		$ 6,000,000	ARRENDAMIENTO DE 2 MESES
		$ 3,000,000	ANTICIPO		$ 1,140,000
		$ 900,000	DEPOSITO SERVICIOS PÚBLICOS		$ 210,000	RETENCION EN LA FUENTE
					$ 7,830,000
					$ 31,320	GMF
					$ 7,861,320	VLR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 31,320
		530505	(GMF 4X1000)		$ 31,320
		1110	BANCO				31,320
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 31,320
		SUMAS IGUALES 				$ 31,320	$ 31,320
		8.	Oct 4. Se gira cheque No. 003015 a nombre de Maria Perez CC. N° 72.022.439 secretaria, para constitución del fondo de caja menor según comprobante de egreso No.0006, por valor de $1.000.000. 
		$ 1,000,000
		$ 4,000	GMF
		$ 1,004,000
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 4,000
		530505	(GMF 4X1000)		$ 4,000
		1110	BANCO				4,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 4,000
		SUMAS IGUALES 				$ 4,000	$ 4,000
		9.	Oct. 4. El Señor Uriel Montesinos, arquitecto de profesión, identificado con C.C No. 77.023.422 realiza remodelación de las bodegas y oficinas por la suma de $5.000.000, se elabora comprobante de egreso No.0007, cheque No. 003016 se aplica retención en la fuente.
		$ 5,000,000
		$ 550,000	RETENCION EN LA FUENTE
		$ 4,450,000
		$ 17,800	GMF
		$ 4,467,800	VR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 17,800
		530505	(GMF 4X1000)		$ 17,800
		1110	BANCO				17,800
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 17,800
		SUMAS IGUALES 				$ 17,800	$ 17,800
		9.	Oct. 9. Se compran equipos de oficina según factura No.3030 a COMPU EQUIPOS LTDA. NIT 322.633.900-9 Así: Muebles y enseres por valor de $3.500.000, una impresora por valor de $1.000.000, equipo de telecomunicaciones por valor de $1.800.000, un computador por $2.500.000, todo con IVA incluido. Se paga con cheque No.003017, se aplica retención en la fuente, se elabora comprobante de egreso No.0008.
		$ 2,941,176	VLOR MUEBLES Y ENSERES		$ 7,394,958
		$ 558,824	IVA
		$ 73,529	RETENCIÓN EN LA FUENTE		$ 184,874
		$ 840,336	VLOR IMPRESORA
		$ 159,664	IVA
		$ 21,008	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 2,100,840	VLOR COMPUTADOR
		$ 399,160	IVA
		$ 52,521	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 1,512,605	VLOR EQUIPO TELECOMUNICACIONES
		$ 287,395	IVA
		$ 37,815	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 8,615,126
		$ 34,461	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 34,461
		530505	(GMF 4X1000)		$ 34,461
		1110	BANCO				$ 34,461
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 34,461
		SUMAS IGUALES 				$ 34,461	$ 34,461
		11.	Oct 9. Se compra útiles y papelería para el trimestre (3 meses) por valor de $ 2.200.850, con IVA incluido, según factura No.1930 de la Tauro NIT 120.145.822 - 6. Se paga con cheque, menos retención en la fuente, se elabora comprobante de egreso. 
		$ 1,849,454	VLOR UTILES		$ 616,485
		$ 351,396	IVA
		$ 46,236	RETENCIÓN EN LA FUENTE
		$ 2,154,614
		$ 8,618	GMF
		$ 2,163,232	VR A PAGAR
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 8,618
		530505	(GMF 4X1000)		$ 8,618
		1110	BANCO				$ 8,618
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 8,618
		SUMAS IGUALES 				$ 8,618	$ 8,618
		12.	 Oct. 9. Se adquieren dos planes de celulares a Colombia Telecomunicaciones NIT 880.400.100-4 por valor de $120.000 cada una. Se paga con cheque, y se elabora comprobante de egreso, son auto retenedor. 
		$ 240,000
		$ 45,600	IVA
		$ 9,600	IMPUESTOS AL CONSUMO
		$ 295,200
		$ 1,181	GMF
		$ 296,381
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 1,181
		530505	(GMF 4X1000)		$ 1,181
		1110	BANCO				$ 1,181
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 1,181
		SUMAS IGUALES 				$ 1,181	$ 1,181
		14.	Oct 12. Se compra 10 aires mini split de 1 caballo a $2.000.000 cada uno, para la venta a la compañía ELECTRICOS DE LA COSTA LTDA, gran Contribuyente, autor retenedor con NIT 200.900.422-8, con IVA incluido del 16% según factura No.2262, pagado con el cheque No.003021 consignado en Cali. Se elabora comprobante de egreso. 
		MERCANCIA COMPRADA	CANTIDAD	VALOR C/U	VLOR TOTAL	IVA
		Aires mini split	10	$ 2,000,000	$ 20,000,000	$ 3,200,000
		$ 3,200,000	IVA		$ 20,000,000	$ 3,200,000
		$ 20,000,000	VR MERCANCIA
		$ 23,200,000
		$ 92,800	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 95,200
		530505	(GMF 4X1000)		$ 95,200
		1110	BANCO				$ 95,200
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 95,200
		SUMAS IGUALES 				$ 95,200	$ 95,200
		15.	 Oct 12. Se compra mercancía para la venta a la compañía MIUSI LTDA, NIT 899.900.123-4 así: 10 equipos de sonido marca Hitachi a $ 1.933.200, 14 televisores Samsung de 40” a $1.500.000 cada uno, con IVA incluido del 16% según factura No. 1911 son auto retenedor, se elabora comprobante de egreso, cancelado con cheque.
		MERCANCIA COMPRADA	CANTIDAD	VALOR C/U	VLOR TOTAL	IVA
		Equipo de sonido Hitachi	10	$ 1,933,200	$ 19,332,000	$ 3,093,120
		Tv Samsung 40"	14	$ 1,500,000	$ 21,000,000	$ 3,360,000
					$ 40,332,000	$ 6,453,120
		$ 46,785,120	TOTAL
		$ 187,140	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 191,980
		530505	(GMF 4X1000)		$ 191,980
		1110	BANCO$ 191,980
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 191,980
		SUMAS IGUALES 				$ 191,980	$ 191,980
		16.	Oct. 15. Se toma seguro contra incendio y robo con la firma Segurity S.A. Nit 900.646.322-7 por valor de $2.000.000 anuales comienza a correr a partir de la fecha son auto retenedor se elabora comprobante de egreso y cheque. 
		$ 2,000,000	VALOR SEGURO ANUAL
		$ 8,000	GMF
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5305	FINANCIEROS			$ 8,000
		530505	(GMF 4X1000)		$ 8,000
		1110	BANCO				$ 8,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 8,000
		SUMAS IGUALES 				$ 8,000	$ 8,000
		 Se paga la nómina del mes de Octubre de 2021. Se elabora Comprobante de egreso y cheque.
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER		TOTAL GMF OCTUBRE
		5305	FINANCIEROS			$ 51,972			$ 499,084
		530505	GASTOS BANCARIOS (GMF 4X1000)		$ 51,972
		1110	BANCO				$ 51,972
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 51,972
		SUMAS IGUALES 				$ 51,972	$ 51,972
Registros NOVIEMBRE
		22. Nov 1. Se gira el cheque para reembolsar la caja menor por $1.000.000 y elaborar comprobante de egreso.
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		1105	CAJA 			$ 1,000,000
		110510	CAJA MENOR		$ 1,000,000
		1110	BANCO				1,000,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 1,000,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,000,000	$ 1,000,000
		22.	Nov. 1. Se vende un televisor Samsung de 40“, utilidad del 25%, más IVA del 16% a Ivan Lara, con Cédula N.66.999.687, cuota inicial de $400.000 y el saldo financiado durante 4 meses. Intereses del 2,5% mensual.
		MERCANCIA COMPRADA	Valor TV	UTILIDAD DEL 25%	VALOR A VENDER 	IVA			$ 350,000
		TV Samsung 40"	$ 1,500,000	$ 375,000	$ 1,875,000	$ 356,250		1305
								$ 2,231,250
		CODIGO	CUENTA	PARCIAL	DEBE	HABER		$ 1,881,250
		1305	CLIENTES		$ 1,881,250					2.50%
		130505	NACIONALES	$ 1,881,250
			IVAN LARA	$ 1,881,250
		1110	BANCO		$ 350,000				$ 1,881,250.00	$ 47,031.25	$ 1,928,281.25
		111005	MONEDA NACIONAL	$ 350,000					$ 1,928,281.25	$ 48,207.03	$ 1,976,488.28
		4135	INGRESOS ORDINARIOS			$ 1,875,000		1	$ 1,976,488.28	$ 49,412.21	$ 2,025,900.49
		413548	VENTA DE ELECTRODOMESTICOS	$ 1,875,000				2	$ 2,025,900.49	$ 50,647.51	$ 2,076,548.00
		2408	IVA			$ 356,250		3
		240805	IVA GENERADO	$ 356,250				4
		SUMAS IGUALES			$ 2,231,250	$ 2,231,250
		COSTO DE VENTA
		 CODIGO 	 DESCRIPCION 	 PARCIAL 	 DEBE 	 HABER 
		6135	COSTO DE VENTA		$ 1,500,000
		613536	VENTA DE ELECTRODOMESTICOS	$ 1,500,000
		1435	MERCANCIA NO FAB			$ 1,500,000
		143501	ELECTRODOMESTICOS	$ 1,500,000
		SUMAS IGUALES			$ 1,500,000	$ 1,500,000
		23.	Nov 1 Se paga la retención en la fuente del mes de octubre de 2022. Se elabora Comprobante de egreso y cheque.
		2365 RETENCION EN LA FUENTE
			$ 269,500
			$ 112,500
			$ 210,000
			$ 550,000
			$ 184,874
			$ 408,000
			$ 46,236
			$ 1,781,110
		CODIGO	CUENTA	PARCIAL	DEBE	HABER
		2365	RETENCION EN LA FUENTE		$ 1,781,110
		236501	RETENCION EN LA FUENTE	$ 1,781,110
		1110	BANCO			$ 1,781,110
		111005	MONEDA NACIONAL	$ 1,781,110
		SUMAS IGUALES			$ 1,781,110	$ 1,781,110
		24.	Nov. 5. Se vende un equipo de Sonido marca Hitachi, a Rubén Marrufo, con utilidad del 25%, más IVA del 16% y descuento por pago de contado del 8%. 
		MERCANCIA COMPRADA	VALOR 	UTILIDAD DEL 25%	VALOR A VENDER 	IVA	TOTAL	DESCUENTO PAGO DE CONTADO	TOTAL A FACTURAR
		Equipo de sonido Hitachi	$ 1,933,200	$ 483,300	$ 2,416,500	$ 459,135	$ 2,875,635	$ 230,051	$ 2,645,584
			$ 1,933,200		$ 2,416,500	$ 459,135	$ 2,875,635	$ 230,051	$ 2,645,584
		VENTA A CLIENTE DE CONTADO
		CODIGO	CUENTA	PARCIAL	DEBE	HABER
		1110	BANCO		$ 2,645,584
		111005	MONEDA NACIONAL	$ 2,645,584
		5305	FINANCIEROS		$ 230,051
		530535	DESCUENTOS COMERCIALES	$ 230,051
		4135	INGRESOS ORDINARIOS			$ 2,416,500
		413536	VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES	$ 2,416,500
		2408	IVA			$ 459,135
		240805	IVA GENERADO	$ 459,135
		SUMAS IGUALES			$ 2,875,635	$ 2,875,635
		COSTO DE VENTA
		 CODIGO 	 DESCRIPCION 	 PARCIAL 	 DEBE 	 HABER 
		6135	COSTO DE VENTA		$ 1,933,200
		613536	Electrodomesticos	$ 1,933,200
		1435	MERCANCIA NO FAB			$ 1,933,200
		143501	Electrodomesticos	$ 1,933,200
		SUMAS IGUALES			$ 1,933,200	$ 1,933,200
		25.	Nov. 5. Devolvemos 6 aires acondicionados a la Cía ELECTRICOS DE LA COSTA LTDA, Nit 200.900.422-8.
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA				$ 12,000,000
		143501	Electrodomesticos		$ 12,000,000
			Aires acondicionado 
		2408	IVA				$ 2,280,000
		240810	IVA DESCONTABLE		$ 2,280,000
		1110	BANCO			$ 14,280,000
		111005	MONEDA NACIONAL		$ 14,280,000
		SUMAS IGUALES 				$ 14,280,000	$ 14,280,000
		26.	Nov. 7. Se cancelan pensión, salud, riesgos y aportes parafiscales de acuerdo a la liquidación de la nómina según comprobante de egreso y cheque.
		CODIGO	CUENTA	PARCIAL	DEBE	HABER
		2370	RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA		$ 1,298,788
		237005	APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS	$ 578,169
		237006	A.R.L	$ 75,451
		237010	CAJA DE COMPENSACIÓN	$ 578,169
		237045	FONDOS	$ 67,000
		2380	ACREEDORES VARIOS		$ 2,312,675
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 	$ 2,312,675
		1110	BANCO			$ 3,611,463
		111005	MONEDA NACIONAL	$ 3,611,463
		SUMAS IGUALES			$ 3,611,463	$ 3,611,463
		27.	Nov. 7. Se compra una bodega por $100.000.000, se pagaron impuestos no recuperables por $500.000, se contrató un perito evaluador por $1.000.000, se hizo un mantenimiento por $2.000.000, para ponerla en funcionamiento, comprobante de egreso y cheque
									IVA
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER		RETEFUENTE
		1516	Construcciones y edificaciones			[$ $]119,500,000		$ 19,000,000	RETEFUENTE
		151680	Bodegas		[$ $]119,500,000			$ 110,000
		5110	HONORARIOS			[$ $]1,000,000		$ 220,000
		511020	Avalúos		[$ $]1,000,000
		5145	MANTENIMIENTO Y REPARACIONES			[$ $]2,000,000
		514510	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES		[$ $]2,000,000
		2365	RETENCION EN LA FUENTE				$ 330,000
		236515	HONORARIOS		[$ $]330,000
		1110	BANCO				[$ $]122,170,000
		111005	MONEDA NACIONAL		[$ $]122,170,000
		SUMAS IGUALES 				[$ $]122,500,000	[$ $]122,500,000
		28.	Nov. 17. Se abre CDT No.454530 por $5.000.000, a un mes en Bancolombia a una tasa del 2,5%
		CODIGO	CUENTA	PARCIAL	DEBE	HABER
		1225	CERTIFICADOS 		$ 5,000,000
		122505	CDT 	$ 5,000,000
		1110	BANCO			$ 5,000,000
		111005	MONEDA NACIONAL	$ 5,000,000
		SUMAS IGUALES 			$ 5,000,000	$ 5,000,000
		29.	Nov. 20. Se pagan gastos de servicios públicos por valor de $ 1.500.800 correspondientes (Grandes contribuyentes y empresas del estado): energía eléctrica $750.000 a la empresa Afinia S.A. E.S.P. Nit 901.380.949-1, acueducto y alcantarillado $420.800 a la empresa Emdupar S.A. E.S.P. Nit 892300.548-8, y servicio de teléfono $330.000. Se elabora comprobante de egreso y cheque.
		CODIGO	DETALLE		PARCIAL	DEBE	HABER
		5135	SERVICIOS			$ 1,500,800
		513525	ACUEDUCTO Y ALCANTARILLLADO		$ 420,800
		513530	ENERGIA ELECTRICA		$ 750,000
		513535	TELEFONO		$ 330,000
		1110	BANCO				$ 1,500,800
		111005	MONEDA NACIONA		$ 1,500,800
		SUMAS IGUALES 				$ 1,500,800	$ 1,500,800
		30.	Nov 25. Se elabora la nómina del mes de Noviembre de 2022 y se contabiliza la acusación de la misma. Con los mismos empleados (datos) del mes anterior, más 3 hora extras nocturnas ordinaria y 2 nocturnas festivas que trabajó la secretaria. El gerente obtiene un aumento de $600.000.
								RETENCION A GERENTE
								$ 6,643,000	ILG
		CALCULO RECARGOS DE LA SECRETARIA						VALOR UVT	$ 36,308
								Rango	182.962
		$ 1,000,000.00	VALOR HORA EXTRA NOCTURNA ORDINARIA	VLOR HORA NOCTURNA DOMINICAL O FESTIVO				menos 150uvt	32.96
		$ 4,167	[$ $]7,291.67	$ 10,416.67				por 28%	9.23
			[$ $]21,875.00	$ 20,833				mas 10uvt	19.23
								VALOR RETEFUENTE	$ 698,184.00VALOR RETEFUENTE
		EMPLEADOS	SUELDO BÁSICO	BONIFICACIONES 	RECARGOS NOCTURNOS	HORAS EXTRAS	AUXILIO DE TRANSPORTE	TOTAL DEVENGADO	DEDUCCIÓN SALUD	DEDUCCIÓN PENSIÓN	RETENCIÓN EN LA FUENTE	FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONARIA	TOTAL DEDUCCIONES 	NETO A PAGAR	FIRMA DEL EMPLEADO
		GERENTE 	$ 7,300,000	$ -	$ -	$ -	$ -	$ 7,300,000	$ 292,000	$ 292,000	$ 698,184	$ 73,000	$ 1,355,184	$ 5,944,816	Gisell Díaz
		SECRETARIA	$ 1,000,000	$ -		$ 42,708	$ 117,172	$ 1,159,880	$ 41,708	$ 41,708	$ -	$ -	$ 83,417	$ 1,076,464	Karla Rodriguez
		AUXILIAR CONTABLE	$ 2,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 2,117,172	$ 80,000	$ 80,000	$ -	$ -	$ 160,000	$ 1,957,172	Juan Monsalvo
		MENSAJERO	$ 1,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -	$ 80,000	$ 1,037,172	Juan Pacheco
		AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES	$ 1,000,000	$ -	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -	$ 80,000	$ 1,037,172	María rojas
		VENDEDOR	$ 1,000,000	$ 442,550	$ -	$ -	$ 117,172	$ 1,559,722	$ 57,702	$ 57,702	$ -	$ -	$ 115,404	$ 1,444,318	Luisa Cotes
		CELADOR	$ 1,000,000	$ -			$ 117,172	$ 1,117,172	$ 40,000	$ 40,000	$ -	$ -	$ 80,000	$ 1,037,172	Ivan Bertel
		TOTAL	$ 14,300,000											$ 13,534,286
									empresa 	empleado
				GERENTE				SECRETARIA		$ 41,708
					empresa 	empleado			$ 125,125	$ 41,708
			SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 292,000		salud 	$ 5,443
				pension	$ 876,000	$ 292,000		pension	$ 43,446
				arl 	$ 38,106			arl 	$ 139,186
				vacaciones	$ 304,167			vacaciones	$ 1,392
			PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 876,000			cesantias	$ 96,657
				intereses sobre cesantias 	$ 8,760			intereses sobre cesantias 	$ 41,708
				prima de servicio	$ 608,333			prima de servicio
			APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 292,000			CAJA DE COMPENSACION	$ 452,957	$ 83,416.67
					$ 3,003,366	$ 584,000.00
									empresa 	empleado
				AUX CONTABLE				MENSAJERO		$ 40,000
					empresa 	empleado			$ 120,000	$ 40,000
			SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 80,000		salud 	$ 5,220
				pension	$ 240,000	$ 80,000		pension	$ 41,667
				arl 	$ 10,440			arl 	$ 134,061
				vacaciones	$ 83,333			vacaciones	$ 1,341
			PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 254,061			cesantias	$ 93,098
				intereses sobre cesantias 	$ 2,541			intereses sobre cesantias 	$ 40,000
				prima de servicio	$ 176,431			prima de servicio	$ 435,386	$ 80,000
			APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 80,000			CAJA DE COMPENSACION
					$ 846,806	$ 160,000
									empresa 	empleado
				AUX DE SERVICIOS GENERALES				VENDEDOR		$ 57,702
					empresa 	empleado			$ 173,106	$ 57,702
			SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 40,000		salud 	$ 7,530
				pension	$ 120,000	$ 40,000		pension	$ 60,106
				arl 	$ 5,220			arl 	$ 187,167
				vacaciones	$ 41,667			vacaciones	$ 1,872
			PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 134,061			cesantias	$ 129,977
				intereses sobre cesantias 	$ 1,341			intereses sobre cesantias 	$ 57,702
				prima de servicio	$ 93,098			prima de servicio	$ 617,459	$ 115,404
			APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 40,000			CAJA DE COMPENSACION
					$ 435,386	$ 80,000
				CELADOR
					empresa 	empleado
			SEGURIDAD SOCIAL	salud 		$ 40,000
				pension	$ 120,000	$ 40,000
				arl 	$ 5,220
				vacaciones	$ 41,667
			PRESTACIONES SOCIALES ( SE TIENE EN CUENTA AUX DE TRANSPORTE)	cesantias	$ 134,061
				intereses sobre cesantias 	$ 1,341
				prima de servicio	$ 93,098
			APORTES PARAFISCALES	CAJA DE COMPENSACION	$ 40,000
					$ 435,386	$ 80,000.00
		CAUSACION NOMINA NOVIEMBRE
		GERENTE
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 		salarios
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 5,944,816		$ 13,534,285.63
		236505	SALARIOS Y PAGOS LABORALES				$ 698,184
		237005	APORTES - EPS				$ 292,000
		237006	A.R.L				$ 38,106
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 292,000
		237045	FONDOS				$ 73,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 1,168,000
		261005	CESANTIAS				$ 876,000
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 8,760
		261015	VACACIONES				$ 304,167
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 608,333
		5105	GASTO DE PERSONAL			$ 10,303,366
		510506	GERENTE		$ 7,300,000
		510530	CESANTIAS		$ 876,000
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 8,760
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 608,333
		510539	VACACIONES		$ 304,167
		510568	A.R.L		$ 38,106
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 876,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 292,000
		SUMAS IGUALES 				$ 10,303,366	$ 10,303,366
		SECRETARIA
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,076,463.67
		237005	APORTES - EPS				$ 41,708.33
		237006	A.R.L				$ 5,442.94
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 41,708.33
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 166,833.33
		261005	CESANTIAS				$ 139,185.64
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,391.86
		261015	VACACIONES				$ 43,446.18
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 96,656.69
		5105	SUELDOS			$ 1,612,837
		510506	SECRETARIA		$ 1,000,000
		510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS		$ 42,708
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 139,186
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,392
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 96,657
		510539	VACACIONES		$ 43,446
		510568	A.R.L		$ 5,443
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 125,125
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 41,708
		SUMAS IGUALES 				$ 1,612,837	$ 1,612,837
							$ - 0
		AUX CONTABLE
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,957,172
		237005	APORTES - EPS				$ 80,000
		237006	A.R.L				$ 10,440
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 80,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 320,000
		261005	CESANTIAS				$ 254,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 2,541
		261015	VACACIONES				$ 83,333
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 176,431
		5105	SUELDOS			$ 2,963,978
		510506	AUX CONTABLE		$ 2,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 254,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 2,541
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 176,431
		510539	VACACIONES		$ 83,333
		510568	A.R.L		$ 10,440
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 240,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 80,000
		SUMAS IGUALES 				$ 2,963,978	$ 2,963,978
		MENSAJERO
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,037,172
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	MENSAJERO		$ 1,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558
		AUX DE SERVICIOS GENERALES
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,037,172
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	MENSAJERO		$ 1,000,000
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558
		VENDEDOR
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,444,318
		237005	APORTES - EPS				$ 57,702
		237006	A.R.L				$ 7,530
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 57,702
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 230,808
		261005	CESANTIAS				$ 187,167
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,872
		261015	VACACIONES				$ 60,106
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 129,977
		5105	SUELDOS			$ 2,177,181
		510506	VENDEDOR		$ 1,000,000
		510518	COMISIONES 		$ 442,550
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 187,167
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,872
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 129,977
		510539	VACACIONES		$ 60,106
		510568	A.R.L		$ 7,530
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 173,106
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 57,702
		SUMAS IGUALES 				$ 2,177,181	$ 2,177,181
		CELADOR
		CÓDIGO	DESCRIPCIÓN		PARCIAL	DEBE 	HABER 
		250505	SALARIOS POR PAGAR				$ 1,037,172
		237005	APORTES - EPS				$ 40,000
		237006	A.R.L				$ 5,220
		237010	APORTES PARAFISCALES				$ 40,000
		238030	FONDOS DE PENSIÓN 				$ 160,000
		261005	CESANTIAS				$ 134,061
		261010	INTERESES SOBRE CESANTIAS				$ 1,341
		261015	VACACIONES				$ 41,667
		261020	PRIMA DE SERVICIOS				$ 93,098
		5105	SUELDOS			$ 1,552,558
		510506	VENDEDOR		$ 1,000,000
		510515	HORAS EXTRAS Y RECARGOS		$ - 0
		510520	AUXILIO DE TRANSPORTE		$ 117,172
		510530	CESANTIAS		$ 134,061
		510533	INTERESES SOBRE CESANTIAS		$ 1,341
		510536	PRIMA DE SERVICIOS		$ 93,098
		510539	VACACIONES		$ 41,667
		510568	A.R.L		$ 5,220
		510570	APORTES A FONDO DE PENSIONES 		$ 120,000
		510572	APORTE CAJAS DE COMPENSACIÓN		$ 40,000
		SUMAS IGUALES 				$ 1,552,558	$ 1,552,558
		AJUSTES FIN DE MES
		DEPRECIACION MES DE NOVIEMBRE
		ACTIVO	VR ACTIVO	VALOR DE SALVAMENTO	VIDA UTIL(AÑOS)	DEPRECIACIÓN	VR PROXIMO MES
		CAMARA DE VIDEO	$ 4,432,500	$ 443,250	5	$ 66,488	$ 4,366,013
		ESCRITORIO	$ 3,473,750	$ 347,375	10	$ 26,053	$ 3,447,697
		IMPRESORA	$ 985,000	$ 98,500	5	$ 14,775	$ 970,225
		EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES	$ 1,773,000	$ 177,300	5	$ 26,595	$ 1,746,405
		COMPUTADOR	$ 2,462,500	$ 246,250	5	$ 36,938	$ 2,425,563
		CAMIONETA MAZDA	$ 40,494,000	$ 4,049,400	10	$ 303,705	$ 40,190,295
		TOTAL				$ 474,553
		DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5160	DEPRECIACIONES			$ 474,553
		516015	EQUIPO DE OFICINA		$ 107,316
		516020	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN		$ 63,533
		516035	FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE		$ 303,705
		159215	EQUIPO DE OFICINA				$ 107,316
			ESCRITORIO		$ 26,053
			IMPRESORA		$ 14,775
			CAMARA DE VIDEO		$ 66,488
		159220	EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN				$ 63,533
			COMPUTADOR		$ 36,938
			EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES		$ 26,595
		159235	FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE				$ 303,705
			AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS		$ 303,705
		SUMAS IGUALES 				$ 474,553	$ 474,553
		AJUSTES DE PAPELERIA
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5195	DIVERSOS			$ 616,485
		519530	UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS		$ 616,485
		1498	INVENTARIO DE PAPELERIA				$ 616,485
		149801	UTILES Y PAPELERIA		$ 616,485
		SUMAS IGUALES 				$ 616,485	$ 616,485
		AJUSTES ARRENDAMIENTO
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5120	ARRENDAMIENTO			$ 3,000,000
		512010	CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES		$ 3,000,000
		1330	ANTICIPO Y AVANCES				$ 3,000,000
		133010	A CONTRATISTA "ARRENDAMIENTO LOCAL"		$ 3,000,000
		SUMAS IGUALES 				$ 3,000,000	$ 3,000,000
		PROVISIÓN DE ICA MES DE NOVIEMBRE
		INGRESOS TOTALES	$ 4,291,500
		TARIFA IMPTO ICA	1%
		ICA	$ 42,915
		AVISOS Y TABLEROS 	$ 6,437
		TASA BOMBEROS	$ 2,146
		TOTAL	$ 51,498
		RETENCIONES ICA QUE LE PRACTICARON
		RETENCIONES PRACTICADAS
		VALOR A PAGAR	$ 51,498
		CAUSACION DE ICA
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5115	IMPUESTOS			$ 51,498
		511505	INDUSTRIA Y COMERCIO		$ 51,498
		2412	INDUSTRIA Y COMERCIO				$ 51,498
		241205	VIGENCIA FISCAL CORRIENTE		$ 51,498
		SUMAS IGUALES 				$ 51,498	$ 51,498
		PROVISIÓN DE RENTA DE NOVIEMBRE
		INGRESOS OPERACIONALES			$ 4,291,500
		(-) COSTO DE VENTAS			$ 3,433,200
		UTILIDAD BRUTA			$ 858,300
		(-) GASTOS OPERACIONALES
		DE ADMINISTRACIÓN
		GASTO DE PERSONAL			$ 21,715,035
		IMPUESTO 			$ 51,498
		HONORARIOS			$ 1,000,000
		ARRENDAMIENTO			$ 3,000,000
		SEGUROS			$ -
		SERVICIOS			$ 1,500,800
		GASTOS LEGALES			$ -
		DEPRECIACIÓN			$ 474,553
		DIVERSOS			$ -
		TOTAL GASTO DE AMINISTRACIÓN			$ 27,741,886
		DE VENTAS
		TOTAL GASTO DE VENTAS
		TOTAL GASTO OPERACIONAL			[$ $]27,741,886
		PERDIDA OPERACIONAL			-[$ $]26,883,586
		(+) OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
		(-) OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
		IMPUESTO GMF			$ 540,253
		PERDIDA ANTES DE IMPUESTO			-[$ $]27,423,839
		(-) IMPUESTO DE RENTA			-[$ $]8,501,390
		PERDIDA NETA DEL PERIODO			-[$ $]35,925,230
		CAUSACION DE RENTA
		CODIGO	CUENTA		PARCIAL	DEBE	HABER
		5405	IMPUSTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS			[$ $]8,501,390.20
		540505	DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS		$ 8,501,390
		2404	DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS				$ 8,501,390
		240405	VIGENCIA FISCAL CORRIENTE		$ 8,501,390
		SUMAS IGUALES 				$ 8,501,390	$ 8,501,390
Comprobantes noviembre
		Noviembre 1
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 021						CONSIGNACION EN CHEQUES UNICAMENTE 			No. 0034001
		NIT 1067593946-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	1	11	2022	VALOR	$ 1,000,000		NUMERO DE LA CUENTA BANCOLOMBIA				BANCO	CHEQUE No.	VALOR
		PAGADO A 	Karla Rodriguez								230-22983-94				Davivienda 	003024	$1,000,000
		POR CONCEPTO DE 		Reembolso caja menor							MARQUE UNA X SI ES:
											CUENTA CORRIENTE		CUENTA DE AHORROS 
											NOMBRE DEL TIRULAR DE LA CUENTA 
		LA SUMA (en letras)		Un millon de pesos							Karla Rodriguez
											NOMBRE DEL DEPOSITANTE
		CHEQUE No. 		BANCO				EFECTIVO 			ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS
		IMPUTACIÓN					FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO				REFERENCIA
		CUENTA		DÉBITO	CRÉDITO										CANTIDAD DE CHEQUES	TOTAL CONSIGNADO
		Caja		$1,000,000							CIUDAD	TELEFONO	FECHA			$1,000,000
		Bancos			$1,000,000						Valledupar 	5735475	11/1/22		1
							ELABORADO 	APROBADO	CONTABILIZADO
							HERAN TREJOS	GISELL DIAZ	HEIDER GOMEZ
		Factura					HGH SAS
		Direccion		Carrera 13 #6B-85
		Telefono		5735475
		Correo					Fecha
		Deudor comercial					11/1/22
		Ivan Lara					N° de Factura
		NIT	1.004.462.308 - 1				0002
		Descripción				Unidades	Precio Unitario	Precio
		TV Samsung 40"				1	$ 1,875,000	$ 1,875,000
		¡GRACIAS POR SU COMPRA! 				Total Parcial		$ 1,875,000
						Descuento		$ 0
						Subtotal menos Descuento		$ 1,875,000
						IVA		$ 356,250
						Retefuente 		$ 0
						Total a pagar		$ 2,231,250
		ELECTRODOMÉSTICOS HGH SAS					COMPROBANTE DE EGRESO No. 022						CONSIGNACION EN CHEQUES UNICAMENTE 			No. 0034001
		NIT 1067593946-1
		CIUDAD	Valledupar 	FECHA	1	11	2022	VALOR	$ 1,781,110		NUMERO DE LA CUENTA BANCOLOMBIA				BANCO	CHEQUE No.	VALOR
		PAGADO A 	DIAN								230-22983-94				Davivienda 	003025	$1,781,110
		POR CONCEPTO DE 		Retención en la fuente							MARQUE UNA X SI ES:
											CUENTA CORRIENTE		CUENTA DE AHORROS 
											NOMBRE DEL TIRULAR DE LA CUENTA