Trabajo de laboratorio

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CREACIÓN DE LA EMPRESA 
 
 
 
 
 
INTEGRANTES 
CARMEN SUSANA MONTERO ARIAS 
DILSA CAROLINA DAZA MENDOZA 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y ECONÓMICAS 
CONTADURÍA PUBLICA 
LABORATORIO CONTABLE SISTEMATIZADO 
VALLEDUPAR 
2022 
 
 
 
 
CARMEN & DILSA S.A.S 
NIT: 900855675-8 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SOCIOS: 
Carmen Susana Montero Arias 
C.C: 1.003.231.978 
Dilsa Carolina Daza Mendoza 
C.C: 1.007.551.676 
 
CÓDIGO DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA: 4771, 4642 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MISIÓN 
Comercializar ropa en óptima calidad, que cumplan con los requerimientos y 
demandas de la población a impactar. Así mismo, Satisfacer en su totalidad las 
necesidades de nuestros clientes, suministrando nuestro catálogo de productos, así 
como una cordial atención ya sea en venta a mostrador en nuestras instalaciones o 
vía virtual atreves de nuestras línea telefónica o página de Instagram. 
 
VISIÓN 
Ser la distribuidora líder de marca reconocida de ropa para dama nacional e 
internacionalmente, siendo una empresa responsable, eficiente, dinámica y 
comprometida con nuestros clientes brindándoles productos de alta calidad que se 
acomoden a sus gustos y situaciones. 
 
VALORES DE LA EMPRESA 
 
Trabajo en equipo, para alcanzar metas comunes. 
Confiabilidad, escuchar abiertamente y con claridad. 
Pasión, creando un ambiente amigable, reconociendo logros y cumpliendo metas 
propuestas. 
Cercanía y accesibilidad, relación cercana, tanto con empleados, como 
compañeros y clientes. 
 
PRODUCTOS QUE VAMOS A COMERZIALIZAR 
 
1) Faldas 
2) Short 
3) Blusas 
4) Vestidos 
5) Lenceria 
6) Jeans 
 
 
 
RECONOCIMIENTO INICIAL 
El 1 de septiembre se constituye la sociedad CARMEN & DILSA S.A.S Los cuales 
efectúan sus acciones de la siguiente forma para la constitución de la sociedad. 
CAPITAL AUTORIZADO: El capital autorizado de la sociedad es la suma de 
CUATROCIENTOS MILLONES DE PESOS (400.000.000), representados en cien 
(100) acciones ordinarias de un valor nominal de cinco millones de pesos 
(4.000.000) cada una. 
 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO: Del capital autorizado de la sociedad a la fecha 
ha sido suscrita Y pagada la suma de DOSCIENTOS MILLONES DE PESOS 
($200.000.000) representadas en cincuenta (50) acciones ordinarias de un valor 
nominal de Cuatro Millones de pesos ($4.000.000) cada una, por los siguientes 
accionistas. 
 Dilsa Carolina Daza Mendoza, identificada con C.C 1007551676 aporta 25 
acciones de $4.000.000 cada una en efectivo. Carmen Susana Montero Arias, 
identificado con C.C 1003231978, aporta 25 acciones de 4.000.000 cada una en 
efectivo. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER 
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 400.000.000 
310505 Capital autorizado 400.000.000 
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 400.000.000 
310510 Capital por suscribir 400.000.000 
SUMAS IGUALES 400.000.000 400.000.000 
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER 
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 200.000.000 
310510 Capital por suscribir 200.000.000 
31051001 Carmen montero arias 
31051002 Dilsa Daza Mendoza 
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 200.000.000 
310515 Capital por suscrito por cobrar 200.000.000 
31051501 Carmen montero arias 
31051502 Dilsa Daza Mendoza 
SUMAS IGUALES 200.000.000 200.000.000 
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER 
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 200.000.000 
310510 Capital suscrito por cobrar 200.000.000 
31051001 Carmen montero arias 
31051002 Dilsa Daza Mendoza 
1110 BANCOS 200.000.000 
111005 Moneda Nacional 200.000.000 
31051001 Carmen montero arias 
31051002 Dilsa Daza Mendoza 
SUMAS IGUALES 200.000.000 200.000.000 
REGISTROS CONTABLES 
Anotamos el reconocimiento del capital autorizado 
Registramos la suscripcion del aporte de los accionistas. 
Registramos el pago del aporte de los accionistas.
 
 
 
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Efectivo y equivalente al efectivo 200.000.000 Bancos Nacionales - 
Clientes - Proveedores Nacionales - 
Anticipo de Impuestos - Impuestos sobre las ventas - 
Inventarios - Retefuente - 
- TOTAL CORRIENTE - 
TOTAL CORRIENTE 200.000.000 
Bancos Nacionales - 
Terreno - TOTAL NO CORRIENTE - 
Construccion Y Edificaciones - 
Maquinaria Y Equipo - T O T A L P A S I V O S - 
Equipo de Oficina - 
Equipo Comunica Y Computo - 
Flota Y Equipo Transporte - Capital Autorizado 400.000.000 
Depreciación Acumulada - (-) Capital por Suscribir (200.000.000) 
TOTAL NO CORRIENTE - Capital Suscrito - 
(-) Capital Suscrito por Cobrar (200.000.000) 
T O T A L A C T I V O S 200.000.000 Capital Suscrito y Pagado 200.000.000 
Reserva Legal - 
Reservas Ocasionales - 
Utilidad o Perdida del Ejercicio - 
T O T A L P A T R I M O N I O 200.000.000 
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 200.000.000
0
CARMEN & DILSA S.A.S
N I T : 900855675-8
E S T A D O D E S I T U A C I O N F I N A N C I E R A D E A P E R T U R A
A SEPTIEMBRE DE 2022 
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS 
A C T I V O S P A S I V O S
CORRIENTE CORRIENTE
NO CORRIENTE
NO CORRIENTE
P A T R I M O N I O
CARMEN SUSANA MONTERO ARIAS SLEIDER MARTINEZ VILLALOBOS 
Representante Legal Contador Público
C.C. 1003231978 T.P. 28.135 - T
 
 
TRABAJADORES 
 
José Villalba Torres 
C.C: 1.008.676.234 
Cargo: Vigilante 
Dana Berrio Ochoa 
C.C: 1.008.676.543 
Cargo: Cajera 
Paola Garcia Daza 
C.C: 1.008.656.456 
Cargo: Aseadora 
Dilan Mendoza Torres 
C.C: 1.007.553.541 
Cargo: Asesor de tienda 
Luisa Parra Pérez 
C.C: 1.008.665.254 
Cargo: Asesora de tienda 
Sleider Martínez Villalobos 
C.C: 1.007.653.124 
Cargo: Contador 
Yulianis Méndez Garcia 
1.007.552.675 
Cargo: Agente virtual