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Ejercicio No 1 Presupuesto de mano de obra Informe de producción para camisas Informe de producción para pantalones Departamento Horas Departamento Horas Corte 0.15 Corte 0.1 Confección 0.3 Confección 0.3 Acabado 0.1 Acabado 0.05 Costo hora por departamento Seguridad social, aportes parafiscales Corte $ 60,000 $ 31,200 Confección $ 50,000 $ 26,000 Acabado $ 20,000 $ 10,400 Presupuesto de producción Referencia Cantidad Camisas 15000 Pantalones 10000 Presupesto de mano de obra Salarios con prestaciones de ley Proceso Corte Confección Acabado Salario corte *hora Salario confección *hora Salario acabado *hora Camisas 0.15 0.3 0.1 $ 91,200.00 $ 76,000.00 $ 30,400.00 Pantalones 0.1 0.3 0.05 Corte Confección Acabado H total camisas 2250 H total camisas 4500 H total camisas 1500 H total pantalones 1000 H total pantalones 3000 H total pantalones 500 Total H corte 3250 Total H confección 7500 Total H acabado 2000 Costo mano de obra corte $ 296,400,000 Costo mano de obra confección $ 570,000,000 Costo mano de obra acabado $ 60,800,000 MOD total $ 927,200,000.00 Ejercicio No 2 Presupuesto de mano de obra Referencia Empleados Salario Total mensual Auxilio de transporte TOTAL ANNUAL Departamento 1 5 $ 1,900,000 $ 10,203,030 $ 140,606 $ 122,436,360 Departamento 2 6 $ 1,800,000 $ 11,643,636 $ 140,606 $ 139,723,632 Jefes 2 $ 2,500,000 $ 5,000,000 $ - $ 60,000,000 Total 13 $ 6,200,000 $ 26,846,666 $ 281,212 $ 322,159,992 Referencia Total mensual por empleado Total annual por empleado Departamento 1 $ 2,040,606 $ 24,487,272 Departamento 2 $ 1,940,606 $ 23,287,272 Jefes $ 2,500,000 $ 30,000,000 Prestaciones sociales Vacaciones 4.17% $ 1,119,505.97 $ 13,434,072 Primas 8.33% $ 2,236,327.28 $ 26,835,927 Censantias 8.33% $ 2,236,327.28 $ 26,835,927 Intereses a las censantias 12% $ 268,359.27 $ 3,220,311 SUBTOTAL PRESTACIONES 32.83% $ 5,860,519.80 $ 70,326,238 APORTES PARAFISCALES Caja de compensacion 4% $ 1,073,867 $ 12,886,400 ICBF 3% $ 805,400 $ 9,664,800 SENA 2% $ 536,933 $ 6,443,200 SUBTOTAL APORTES 9% $ 2,416,200 $ 28,994,399 *Prestacioines acordes a la ley Salud 8.5% $ 2,281,967 $ 27,383,599 Pensión 12% $ 3,221,600 $ 38,659,199 ARL emleados dpto 2.436% $ 532,185 $ 6,386,217 ARL jefes dpto 0.522% $ 26,100.000 $ 313,200 SUBTOTAL SEGURIDAD SOCIAL 23% $ 6,061,851 $ 72,742,216 PRESUPUESTO TOTAL $ 41,185,237 $ 494,222,845
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