ANÁLISIS_DEL_FLUJO_DE_CAJA

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ANÁLISIS DEL FLUJO DE CAJA 
CASO 
 
La empresa “La Secreta” presenta un movimiento de ingresos y salidas del efectivo por lo que se 
requiere una clasificación del efectivo teniendo en cuenta las actividades de operación de 
inversión y financiamiento, de tal manera que se pueda analizar y determinar la procedencia del 
efectivo y su destino, asimismo el ejercicio deberá terminar con la aplicación de las mediciones a 
través de ratios que permita una mejor planificación de movimiento de caja para futuro. 
 
EXISTENCIA INICIAL 1,000.00 
INGRESOS 
Ventas al Contado 10,000.00 
Dividendos percibidos 1,000.00 
Cobranzas a clientes 1,500.00 
Documentos descontados 600.00 
Venta de mobiliario 1,200.00 
Venta de inversiones 1,000.00 
Préstamos recibidos 6,000.00 
TOTAL EFECTIVO RECIBIDO 22,300.00 
 
SALIDAS 
Compra de Mercaderías 6,500.00 
Intereses pagados 200.00 
Pago a proveedores 4,800.00 
Pago de beneficios sociales 300.00 
Pago de dividendos en efectivo 1,200.00 
TOTAL DE SALIDA DE EFECTIVO 13,000.00