Descarga la aplicación para disfrutar aún más
Vista previa del material en texto
FF aa cc uu ll tt aa dd RR ee gg ii oo nn aa ll SS aa nn tt aa FF ee UU nn ii vv ee rr ss ii dd aa dd TT ee cc nn oo ll óó gg ii cc aa NN aa cc ii oo nn aa ll Empresa Provincial de la Energía de Santa Fe Cuadro de Mando Integral Gerencia Comercial IInnddiiccaaddoorreess ddeell ÁÁrreeaa AAddmmiinniissttrraacciióónn CCoommeerrcciiaall –– PPaarrttee II Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 2 1. LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE LA EMPRESA PROVINCIAL DE LA ENERGÍA Los Objetivos EstratégicosLos Objetivos Estratégicos Disminuir sustancialmente:Disminuir sustancialmente: Apuntan a:Apuntan a: Pérdidas TotalesPérdidas Totales Ciclo ComercialCiclo Comercial Calidad de ServicioCalidad de Servicio Incrementando:Incrementando: MorosidadMorosidad 2. MISIONES Y FUNCIONES DEL ÁREA ADMNINISTRACIÓN COMERCIAL - GERENCIA COMERCIAL Cobranzas Administración Comercial Control de Pérdidas Administración de la Distribución Gerencia Comercial Misión Establecer las normas y procedimientos comerciales y controlar la gestión de las Unidades Comerciales. Funciones Contribuir al logro de los objetivos de la Empresa a través de la detección de las necesidades y deseos del mercado, desarrollando las acciones que permitan satisfacerlo en forma eficaz, eficiente, con criterios de rentabilidad establecidos. Elaborar y controlar el cumplimiento de las normas de procedimientos establecidos, coordinando su aplicación en las Sucursales y Unidades Comerciales. Elaborar políticas comerciales para los diferentes segmentos de mercado. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 3 3. TABLAS Y CRITERIOS PARA LA APERTURA DE LOS INDICADORES En esta sección se explican los diversos criterios que deben ser utilizados, de acuerdo a lo definido expresamente en cada indicador, para exponer progresivamente (mediante selecciones sucesivas) la apertura del detalle de la información presentada (Drill Down). 3.1. Antigüedad Teniendo en cuenta que, si bien existen excepciones y criterios diversos de acuerdo al tipo y procesamiento de las deudas de clientes por mora, en general se puede considerar que la prescripción de las mismas se produce definitivamente a los 5 años de antigüedad, resultando conveniente procesar la información comercial dentro de este margen. Antigüedad Año Actual - n Año Actual - 5 Año Actual - 4 Año Actual - 3 Año Actual - 2 Año Actual - 1 Año Actual ! 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Deudas prescriptas Deudas No Corrientes Deudas Corrientes y No Corrientes !!!! Se muestra en el CMI """" 3.2. Jurisdicción Este criterio mostrará la información subdividida por sucursales, y cada una de éstas por Agencia. Jurisdicción Sucursal 1 Sucursal 2 ....... ......... Sucursal .. Sucursal 9 A1 A2 .. An 3.2.1. Lista de sucursales Centro Oeste Rafaela Reconquista Rosario San Lorenzo Santa Fe Sur Villa Constitución Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 4 3.3. Ubicación Criterio que permite analizar los indicadores de acuerdo al tipo de ubicación de lo suministros relacionados, de acuerdo a la siguiente desagregación. Ubicación Generales Otros Urbano Rural Parque Industrial Empresas de Servicios Públicos MEM 3.3.1. Clasificador por ubicación En esta tabla se propone una estructura para la definición de códigos de ubicación. Nivel 1 Nivel 2 Ubicación 1 0 Generales 1 1 Urbano 1 2 Rural 1 3 Parque Industrial 2 0 Otros 2 1 Empresas de servicios públicos 2 2 MEM 3.4. Gestión de deudas La cobranza de las deudas puede ser gestionada por la propia empresa o recurrirse a ejecutores externos, previéndose en ambos casos procesos judiciales o extrajudiciales. Para la presentación de diversos indicadores, preponderantemente los que analizan morosidad, se debe atender la siguiente clasificación: Gestión de Deudas En Empresa Provincial de la Energía En Ejecutores Externos Normal Extrajudicial Judicial Extrajudicial Judicial 3.5. Nivel de tensión En algunos casos resulta importante analizar los indicadores de acuerdo al tipo de tensión suministrada. Se ha definido en consecuencia la siguiente estructura: Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 5 3.5.1. Clasificador por nivel de tensión La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Nivel 1 Nivel 2 Descripción 1 0 Mercado minorista 1 1 MM Baja Tensión 1 2 MM Media Tensión 1 3 MM Alta Tensión 2 0 MEM 2 1 GUMA 2 2 GUME 2 3 GUPA 3.6. Tipo de suministro o criterio contable En el sistema de Gestión Comercial de la EPE, se administra principalmente la facturación originada por la venta de energía. Resulta importante desagregar los indicadores que tienen su fuente en este sistema de acuerdo a la exposición que aquí se propone, que ha sido formulada tomando como base criterios aplicados en el diseño del plan de cuentas contables de la empresa. La EPE también obtiene ingresos por otros cargos que son facturados utilizando otros sistemas de información. Residenciales Industriales Comerciales Bimestrales Otros bimestrales Baja tensión Media tensión Alta tensión Grandes Clientes Otros GUMA GUME Usuarios Particulares Clientes de mercado (peaje) GUPA Nacional Provincial Gobierno Municipal Baja tensión Media tensión Energía Empresas de Servicios Públicos Alta tensión Otros cargos Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 6 3.6.1. Clasificador por criterio contable La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Descripción 1 0 0 Usuarios particulares 1 1 0 Bimestrales 1 1 1 Residenciales 1 1 2 Industriales 1 1 3 Comerciales 1 1 4 Otros Bimestrales 1 2 0 Grandes Clientes 1 2 1 GC Baja tensión 1 2 2 GC Media tensión 1 2 3 GC Alta tensión 1 2 4 GC Otros 1 3 0 Clientes de Mercado 1 3 1 GUMA 1 3 2 GUME 1 3 3 GUPA 2 0 0 Gobierno 2 1 0 Gob. Nacional 2 2 0 Gob. Provincial 2 3 0 Gob. Municipal 3 0 0 Empresa de servicios públicos 3 1 0 ESP Baja tensión 3 2 0 ESP Media tensión 3 3 0 ESP Alta tensión 4 0 0 Otros suministros 3.7. Geográfico Este criterio de apertura debe desagregar los indicadores por su afectación geográfica en la provincia, considerando como primer nivel los 19 departamentos políticos, y en cada uno de ellos, su incidencia por localidades. 3.8. Documento de origen En algunos indicadores es conveniente discriminar la información suministrada por el CMI considerando el documento de origen de las deudas de lo clientes, es decir, considerar en un grupo las que se originan en facturas y notas de débito, y en otro las correspondientes a convenios. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamentode Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 7 Documento de origen Facturas y Notas de Débito Convenios de Pagos Por Facturas y ND Por Moratoria Aclaración: verificar si no existen convenios de convenios, si así fuera no podría realizarse esta apertura. 3.9. Tipo de importe Tipos de importes de los documentos Histórico Actualizado Con gravámenes Sin gravámenes Con gravámenes Sin gravámenes 3.10. Tipo de actividad Este clasificador es útil para presentar los indicadores desagregados de acuerdo al tipo de actividad y grado de demanda de los clientes que reciben suministros o prestaciones. Residenciales Comunes Residenciales Jubilados Empleados EPE Usuarios Residenciales Residenciales Profesionales Comercial Industrial Asociaciones Autoridades Pequeñas Demandas (bimestrales) Alumbrado público Residencial Comercial Industrial Asociaciones Autoridades Grandes Demandas (Grandes Clientes) Cooperativas GUMA GUME Mercado Eléctrico Mayorista MEM (sin discriminar por tipo) GUPA Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 8 3.11. Clasificador por tipo de actividad La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Segmento Actividad Subactividad Descripción 1 0 0 Pequeñas demandas (bimestrales) 1 1 0 Residenciales 1 1 1 Comunes 1 1 2 Jubilados 1 1 3 Empleados EPE 1 1 4 Profesionales 1 2 0 Comercial 1 3 0 Industrial 1 4 0 Asociaciones 1 5 0 Autoridades 1 6 0 Alumbrado público 2 0 0 Grandes Demandas (grandes clientes) 2 1 0 GC Residencial 2 2 0 GC Comercial 2 3 0 GC Industrial 2 4 0 GC Asociaciones 2 5 0 GC Autoridades 2 7 0 GC Cooperativas 3 0 0 Mercado Eléctrico Mayorista 3 8 0 MEM sin discriminar 3 8 7 GUMA 3 8 8 GUME 3 8 9 GUPA Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 9 4. DEFINICIÓN DE INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Indicadores de facturación Los indicadores del área administración comercial se dividen en dos partes; la primera, que se desarrolla en este documento, corresponde a indicadores de la facturación propiamente dicha y al conocimiento del mercado en general. La segunda parte, que se detalla en otro documento, presenta los indicadores del ciclo comercial, procesos de lectura y facturación, gastos comerciales, atención clientes y reclamos. Participación del Mercado Respecto MEM Respecto Región Litoral Respecto Provincia 1 PMSF Participación mercado de la Provincia de Santa Fe respecto del MEM1 2 PMRL Participación mercado de la región Litoral respecto del MEM 3 PMEPE Participación de la EPE en el mercado de la Provincia de Santa Fe Facturación de Energía Unidades Monetarias Unidades Físicas Clientes 4 FPBIMSG Facturación de energía clientes bimestrales sin gravámenes $ 15 FEBIM Energía clientes bimestrales EPE GWh 22 FQBIM Cantidad clientes bimestrales EPE q 5 FPGCSG Facturación de energía grandes clientes sin gravámenes $ 16 FEGC Energía grandes clientes EPE GWh 23 FQGC Clientes grandes clientes EPE q 6 FPMEMSG Facturación de energía clientes MEM sin gravámenes $ 17 FEMEM Energía Clientes MEM GWh 24 FQMEM Cantidad Clientes MEM q 7 FPEPESG Facturación de energía total EPE sin gravámenes $ 18 FEEPE Energía Total EPE GWh 25 FQEPE Clientes Total EPE q 8 FPBIMCG Facturación de energía clientes bimestrales con gravámenes $ 9 FPGCCG Facturación de energía grandes clientes con gravámenes $ 10 FPMEMCG Facturación de energía clientes MEM con gravámenes $ 1 Ver Anexo I Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 10 Facturación de Energía Unidades Monetarias Unidades Físicas Clientes 11 FPEPECG Facturación de energía Total EPE con gravámenes $ 12 FPBIMP Grado de participación de clientes bimestrales en el importe total facturado sin gravámenes % 19 FEBIMP Grado de participación de clientes bimestrales en la energía total facturada % 26 FQBIMP Grado de participación de clientes bimestrales en la cantidad total de clientes % 13 FPGCP Grado de participación de grandes clientes en el importe total facturado sin gravámenes % 20 FEGCP Grado de participación de grandes clientes en la energía total facturada % 27 FQGCP Grado de participación de grandes clientes en la cantidad total de clientes % 14 FPMEMP Grado de participación de clientes del MEM en el importe total facturado sin gravámenes % 21 FEMEMP Grado de participación de clientes del mercado en la energía total facturada % 28 FQMEMP Grado de participación de clientes del mercado en la cantidad total de clientes % Valores Promedios Tarifas Medias EPE Consumo Promedio Importes Promedios 29 FTMBIMSG Tarifa media clientes bimestrales sin gravámenes $/kWh 33 FTMBIMCG Tarifa media clientes bimestrales con gravámenes $/kWh 37 FEQBIM Consumo promedio de energía en clientes bimestrales kWh/q 41 FPQBIMSG Importe promedio clientes bimestrales sin gravámenes $/q 30 FTMGCSG Tarifa media grandes clientes sin gravámenes $/kWh 34 FTMGCCG Tarifa media grandes clientes con gravámenes $/kWh 38 FEQGC Consumo promedio de energía en grandes clientes kWh/q 42 FPQGCSG Importe promedio grandes clientes sin gravámenes $/q 31 FTMMEMSG Tarifa media clientes del MEM sin gravámenes $/kWh 35 FTMMEMCG Tarifa media clientes del MEM con gravámenes $/kWh 39 FEQMEM Consumo promedio de energía en clientes del MEM kWh/q 43 FPQMEMSG Importe promedio MEM sin gravámenes $/q 32 FTMEPESG Tarifa media Total EPE sin gravámenes $/kWh 36 FTMEPECG Tarifa media Total EPE con gravámenes $/kWh 40 FEQEPE Consumo promedio de energía en clientes EPE kWh/q 44 FPQEPESG Importe promedio EPE sin gravámenes $/q Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 11 Ranking y listados por Segmentos de Clientes 45 FRGC Ranking de facturación de grandes clientes 46 FRMEM Listado de facturación de clientes del MEM 47 FRC Listado de facturación de cooperativas eléctricas 48 FRS Ranking de facturación de clientes en Sucursales Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 12 5. DETALLE DE INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Indicadores de facturación Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 1 PMSF Participación mercado de la Provincia de Santa Fe respecto del MEM2 % [ ] [ ] [ ]100 % EOSF GWh PMSF EOMEM GWh = × Mide la participación de la energía operada de la provincia de Santa Fe respecto al total del MEM 2 PMRL Participaciónmercado de la región Litoral respecto del MEM % [ ] [ ] [ ]100 % EOLIT GWh PMRL EOMEM GWh = × Mide la participación de la energía operada en la región Litoral respecto al total del MEM 3 PMEPE Participación de la EPE en el mercado de la Provincia de Santa Fe % [ ] [ ] [ ]100 % EOEPE GWh PMEPE EOSF GWh = × Mide la participación de la energía operada en la EPE respecto a la operada en la provincia de Santa Fe 4 FPBIMSG Facturación de energía clientes bimestrales sin gravámenes $ [ ]Importes Facturados $Bimestrales s/gFPBIMSG = ∑ Mide la facturación del importe total (sin gravamen) en pesos de clientes bimestrales. 5 FPGCSG Facturación de energía grandes clientes sin gravámenes $ [ ]Importes Facturados $Grandes Clientes s/gFPGCSG = ∑ Mide la facturación del importe total (sin gravamen) en pesos de grandes clientes. 6 FPMEMSG Facturación de energía clientes MEM sin gravámenes $ [ ]Importes Facturados $Clientes MEM s/gFPMEMSG = ∑ Mide la facturación del importe total (sin gravamen) en pesos de clientes del MEM. 7 FPEPESG Facturación de energía total EPE sin gravámenes $ [ ] ( + ) $ FPEPESG FPBIMSG FPGCSG FPMEMSG = + Es la facturación del importe total (sin gravamen) en pesos y corresponde a la suma de los tres indicadores anteriores. 2 Ver Anexo I Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 17 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 46 FRPMEM Listado de facturación de clientes del MEM $ Listados de todos los clientes del MEM Realizar un listado de facturación, en importes, de los clientes del MEM. 47 FRPC Listado de facturación de cooperativas eléctricas $ Listados de todas las cooperativas eléctricas Realizar un listado de facturación, en importes, de todas las Cooperativas eléctricas. 48 FRPS Ranking de facturación de clientes en Sucursales $ Listados de los mayores 50 clientes en las Sucursales Realizar listado de las 50 mayores facturas, en importes, de los clientes de cada Sucursal (estos pueden ser bimestrales y grandes clientes). Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 18 6. DESARROLLO DE INDICADORES DE FACTURACIÓN Número Indicador: 1 Código: PMSF Nombre Indicador: Participación mercado de la Provincia de Santa Fe respecto del MEM Descripción: Mide la participación de la energía operada de la provincia de Santa Fe respecto al total del MEM Objetivo de Indicador: • Conocer la participación de energía eléctrica operada de la provincia de Santa Fe en el Mercado Eléctrico Mayorista. • Verificar el cumplimiento de las proyecciones de la demanda de energía. • Analizar la tendencia con el fin de realizar la correcta toma de decisiones. Fórmula: 100 EOSFPMSF % EOMEM = × EOSF: energía operada en Santa Fe [GWh] EOMEM: energía operada en el MEM [GWh] Año Objetivo Foto Eficacia/Eficiencia Tendencia 2004 [%] PMSFo [%] mesPMSF 2005 [%] PMSFo [%] mesPMSF 2006 [%] PMSFo [%] mesPMSF 2007 [%] PMSFo [%] mesPMSF [%] [%] mes mes PMSFo PMSF [%] [%] 1−mes mes PMSF PMSF Niveles de Alarma Verde Amarillo Rojo Año 2004 [%] ≤PMSFo [%] ,<>PMSFo [%] ≥PMSFo Año 2005 [%] ≤PMSFo [%] ,<>PMSFo [%] ≥PMSFo Año 2006 [%] ≤PMSFo [%] ,<>PMSFo [%] ≥PMSFo Año 2007 [%] ≤PMSFo [%] ,<>PMSFo [%] ≥PMSFo • Periodicidad del Indicador: Mensual • Apertura del indicador: o Por antigüedad: desde el año 2003 • Forma de presentar el indicador: numérico, tablas, gráficos de barras y gráfico de torta. Se deberá realizar un diagrama de barra para mostrar la participación de energía operada en cada provincia respecto al total MEM • Fuente de información: o Informe Mensual de CAMMESA o Informe Mensual de Mercado Eléctrico • Requerimientos de información: de acuerdo a solicitud adjunta. •• Responsable de la generación de la información: Estrategia Empresaria (Gerencia de Desarrollo). • Responsable del armado y presentación del indicador: Gerencia Comercial • Observaciones: la provincia de Santa Fe tiene dos grandes clientes conectados directamente al SADI que son ACINDAR y AIR LIQUID con una participación importante dentro del total operado. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 19 Número Indicador: 2 Código: PMRL Nombre Indicador: Participación mercado de la Región Litoral respecto del MEM Descripción: Mide la participación de la energía operada en la Región Litoral respecto al total del MEM Objetivo de Indicador: • Conocer la participación de energía eléctrica operada en la Región Litoral en el Mercado Eléctrico Mayorista. • Analizar la tendencia con el fin de realizar la correcta toma de decisiones. Fórmula: 100EOLITPMRL % EOMEM = × EOLIT: energía operada en región Litoral [GWh] EOMEM: energía operada en el MEM [GWh] Año Foto Tendencia 2004 [%] mesPMRL 2005 [%] mesPMRL 2006 [%] mesPMRL 2007 [%] mesPMRL [%] [%] 1−mes mes PMRL PMRL • Periodicidad del Indicador: Mensual • Apertura del indicador: o Por antigüedad: desde el año 2003 • Forma de presentar el indicador: numérico, tablas, gráficos de barras y gráfico de torta. Se deberá realizar un diagrama de barra para mostrar la participación de energía operada en cada provincia respecto al total MEM • Fuente de información: o Informe Mensual de CAMMESA o Informe Mensual de Movimiento de Energía (Sainz y Cantalejo) • Requerimientos de información: de acuerdo a solicitud adjunta. •• Responsable de la generación de la información: Estrategia Empresaria (Gerencia de Desarrollo). • Responsable del armado y presentación del indicador: Gerencia Comercial Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE I Hoja 65 Número Indicador: 48 Código: FRS Indicador: Ranking de facturación de clientes en Sucursales Descripción: Identificar los mayores consumos (en importes) en las Sucursales. Objetivos de Indicador: • Confeccionar un listado de los "n" mayores consumos en importe de cada Sucursal. • Analizar la información para la correcta toma de decisiones. Fórmula: Sucursales lasen consumos mayores 50 los de Listado FRS= Año Objetivo Foto Eficacia/Eficiencia Tendencia 2004 (*) Ver observaciones • Periodicidad del Indicador: Mensual • Apertura del indicador: o Ninguna. • Fuente de información: o Sistema de Gestión Comercial y de Grandes Clientes. • Requerimientos de información: de acuerdo a solicitud adjunta. • Forma de presentar el indicador: listado. Se analizará que porcentaje representan del total del importe facturado en la sucursal. •• Responsable de la generación de la información: Informática comercial • Responsable del armado y presentación del indicador: Gerencia Comercial • Observaciones: (*) Se deben incluir totales de las columnas relevantes. La cantidad de facturas a incluir debe ser un parámetro del sistema fácilmente modificable, de acuerdo a los criterios que se fijen para cada período analizado. Se fija inicialmente en 50 por sucursal.FF aa cc uu ll tt aa dd RR ee gg ii oo nn aa ll SS aa nn tt aa FF ee UU nn ii vv ee rr ss ii dd aa dd TT ee cc nn oo ll óó gg ii cc aa NN aa cc ii oo nn aa ll Empresa Provincial de la Energía de Santa Fe Cuadro de Mando Integral Gerencia Comercial IInnddiiccaaddoorreess ddeell ÁÁrreeaa AAddmmiinniissttrraacciióónn CCoommeerrcciiaall –– PPaarrttee IIII Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 2 1. DEFINICIÓN DE INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Indicadores del ciclo comercial, procesos de lectura y facturación, gastos comerciales, atención clientes y reclamos Perspectivas Factores Críticos de Éxito e Indicadores de la Dirección CLIENTES • Satisfacción del Cliente Actual: ISC en GC y Particulares • Nuevos Clientes: Grandes Clientes – Clientes Particulares • Participación del Mercado • Incremento Ventas • Fortaleza y Reconocimiento de la Marca: Brand Equity PROCESOS INTERNOS • Técnicas: Calidad del Servicio y del Producto. • Comercial: Calidad del Servicio, Atención al cliente • Ciclo Operativo Comercial: Eficiencia del ciclo • Reducción de pérdidas: Pérdidas Técnicas y No Técnicas • Obras: Grado de cumplimiento Tipo Indicadores Calidad del Producto Técnico • Variaciones rápidas de tensión (flicker) • Caídas lentas de tensión • Armónicas • Nivel de tensión Calidad del Servicio Técnico • Frecuencia de interrupciones (cantidad de veces en un período determinado que se interrumpe el suministro a un usuario). • Duración total de la interrupción (tiempo total sin suministro en un período determinado) Calidad del Servicio Comercial • Atención personalizada. • Respuesta rápida a consultas y reclamos. • Satisfacer rápidamente pedidos de los usuarios. • Emitir facturas claras, correctas y basadas en lecturas reales. • Tiempo de conexión • Facturación estimada • Reclamos por errores de facturación • Suspensión suministro por falta de pago • Quejas Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 3 Ciclo Comercial 1 CCBIM Ciclo comercial clientes bimestrales 2 CCGC Ciclo comercial grandes clientes Proceso Lectura Clientes Bimestrales Grandes Clientes EPE 3 LQBIM Lecturas clientes bimestrales 4 LQGC Lecturas grandes clientes 5 LQEPE Lecturas realizadas 6 LQEBIM Lecturas erróneas clientes bimestrales 7 LQEGC Lecturas erróneas clientes 8 LCBIM Calidad lecturas clientes bimestrales 9 LCGC Calidad lecturas grandes clientes 10 LQOTBIM OT de toma estados de clientes bimestrales 11 LQOTGC OT de toma estados de grandes clientes 12 LQOTEPE OT total de toma estados 13 LQOTRBIM OT de toma estados resueltas en clientes bimestrales 14 LQOTRGC OT de toma estados resueltas en grandes clientes 15 LQOTREPE OT de toma estados resueltas 16 LQOTNRBIM OT de toma estados no resueltas en clientes bimestrales 17 LQOTNRGC OT de toma estados no resueltas en grandes clientes 18 LQOTNREPE OT de toma estados no resueltas 19 LOTEBIM Efectividad resolución OT en clientes bimestrales 20 LOTEGC Efectividad resolución OT en grandes clientes 21 LOTEEPE Efectividad resolución OT 22 LOTMCBIM Medidores cambiados por OT de TE en clientes bimestrales 23 LOTMCGC Medidores cambiados por OT de TE en grandes clientes 24 LOTMCEPE Medidores cambiados por OT de TE Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 4 Proceso Medición Clientes Bimestrales Grandes Clientes EPE 25 MQBIM Medidores instalados totales en clientes bimestrales 26 MQGC Medidores instalados totales en grandes clientes 27 MQEPE Medidores instalados totales 28 MQCBIM Medidores cambiados totales en clientes bimestrales 29 MQCGC Medidores cambiados totales en grandes clientes 30 MQCEPE Medidores cambiados totales 31 MQS Medidores totales en stock Proceso Facturación Clientes Bimestrales Grandes Clientes EPE 32 FQCNBIM Consumos nulos en clientes bimestrales 33 FQCBBIM Consumos bajos en clientes bimestrales 34 FQQCBIM Quiebres de consumos en clientes bimestrales 35 FQQCGC Quiebres de consumos en grandes clientes 36 FQR1200 Cantidad de facturas por Resolución 1200 37 FPR1200 Importe por Resolución 1200 38 FQSRBT Cantidad de facturas por arrendamiento soportes de baja tensión 39 FPSRBT Importe por arrendamiento soportes de baja tensión 40 FQOS Cantidad de facturas por otros servicios 41 FPOS Importe por otros servicios Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 7 Proceso Atención Clientes Alta Baja Modificación 75 ACAC Cantidad altas clientes 81 ACBC Cantidad bajas clientes 83 ACMC Cantidad modificaciones clientes 76 ACEAC Efectividad de altas de clientes 77 ACQTSD Solicitudes demoradas 78 ACQSDP Solicitudes demoradas por nuevos proyectos 79 ACQPP Proyectos pendientes 80 ACTPA Tiempo promedio alta cliente 82 ACTPB Tiempo promedio baja cliente 84 ACTS Trámites clientes satisfactorios Reclamos Clientes Producto técnico Servicio técnico Servicio comercial 85 RQPT Reclamos por producto técnico 86 RQST Reclamos por servicio técnico 88 RQSC Reclamos por servicio comercial 87 RQTT Reclamos técnico totales 89 RQT Reclamos totales 90 RT Índice de reclamos técnicos 91 RC Índice de reclamos comerciales 92 RQTR Reclamos técnicos resueltos 93 RQCR Reclamos comerciales resueltos 94 RTR Índice de reclamos técnicos resueltos 95 RCR Índice de reclamos comerciales resueltos 96 RQNR Reclamos no resueltos Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 8 Satisfacción del cliente y fortaleza de la marca 97 ISC Índice de satisfacción del cliente 98 IFM Índice de la fortaleza de la marca Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 9 5. DETALLE DE INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Indicadores del ciclo comercial, procesos de lectura y facturación, gastos comerciales, atención clientes y reclamos Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 1 CCBIM Ciclo comercial clientes bimestrales Días [ ] ) LTTBIM FTTBIM CCBIM días DTTBIM CTTBIM + + = + Mide el ciclo comercial completo de clientes bimestrales, discriminando el tiempo que involucra a cada uno de los procesos. Se lo calcula para cada plan bimestral. LTTBIM: tiempo total empleado en la toma de lectura de un plan de facturación bimestral. FTTBIM: tiempo total empleado para la emisión del facturado de un plan bimestral y puesto a disposición para su distribución. DTTBIM: tiempo total empleado en la distribución un plan bimestral. CTTBIM: tiempo total que dispone el cliente bimestral para el pago hasta el primer vencimiento. 2 CCGC Ciclo comercial grandes clientes Días [ ] ) LTTGC FTTGC CCGCdías DTTGC CTTGC + + = + Mide el ciclo comercial completo de grandes clientes, discriminando el tiempo que involucra a cada uno de los procesos. Se lo calcula para cada plan mensual. LTTGC: tiempo total empleado en la toma de lectura de un plan de facturación bimestral. FTTGC: tiempo total empleado para la emisión del facturado de un plan mensual y puesto a disposición para su distribución. DTTGC: tiempo total empleado en la Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 10 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción distribución un plan mensual. CTTGC: tiempo total que dispone el cliente mensual para el pago hasta el primer vencimiento. 3 LQBIM Lecturas clientes bimestrales q [ ] Lecturas Clientes LQBIM cantidad Bimestrales = ∑ Mide la cantidad de lecturas que se realizan a clientes bimestrales. Se calcula mensualmente. Abierto por plan de facturación, bimestre, sucursal, agencia. 4 LQGC Lecturas grandes clientes q [ ] Lecturas Grandes LQBIM cantidad Clientes = ∑ Mide la cantidad de lecturas que se realizan a grandes clientes. Un suministro corresponde a una lectura realizada. Se calcula mensualmente. Abierto por plan de facturación, mes, sucursal, agencia. 5 LQEPE Lecturas realizadas q [ ]LQEPE LQBIM LQGC cantidad= + Mide la cantidad total de lecturas que se realizan. Se calcula mensualmente. 6 LQEBIM Lecturas erróneas clientes bimestrales q [ ] Lecturas Erroneas LQEBIM cantidad Clientes Bimestrales = ∑ Mide las cantidad de lecturas en clientes bimestrales que son rechazadas por el control de lecturas y es necesaria su relectura o estimación de estado. Se calcula mensualmente. 7 LQEGC Lecturas erróneas clientes q [ ] Lecturas Erroneas LQEGC cantidad Grandes Clientes = ∑ Mide las cantidad de lecturas en grandes clientes que son rechazadas por el control de lecturas y es necesaria su relectura o estimación de estado. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 11 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción Se calcula mensualmente. 8 LCBIM Calidad lecturas clientes bimestrales % [ ]1 100 % LQEBIMLCBIM LQBIM = − × Mide el porcentaje de lecturas correctas en clientes bimestrales. Se calcula mensualmente. 9 LCGC Calidad lecturas grandes clientes % [ ]1 100 % LQEGCLCGC LQGC = − × Mide el porcentaje de lecturas correctas en grandes clientes. Se calcula mensualmente. 10 LQOTBIM OT de toma estados de clientes bimestrales q [ ] OT Toma Estado LQOTBIM cantidad Clientes Bimestrales = ∑ Mide la cantidad de ordenativos de trabajos en clientes bimestrales generados por toma estados. Se calcula mensualmente. Abierto por motivo OT, plan de facturación, bimestre, sucursal, agencia. 11 LQOTGC OT de toma estados de grandes clientes q [ ] OT Toma Estado LQOTBIM cantidad Grandes Clientes = ∑ Mide la cantidad de ordenativos de trabajos en grandes clientes generados por toma estados. Se calcula mensualmente. Abierto por motivo OT, plan de facturación, mes, sucursal, agencia. 12 LQOTEPE OT total de toma estados q [ ]LQOTEPE LQOTBIM LQOTGC cantidad= + Mide la cantidad total de ordenativos de trabajos generados por toma estados. Se calcula mensualmente. Abierto por motivo OT, plan de facturación, sucursal, agencia. 13 LQOTRBIM OT de toma estados resueltas en clientes bi t l q [ ] Re OT sueltas LQOTRBIM cantidad Clientes Bimestrales = ∑ Mide la cantidad total de OT resueltos en clientes bimestrales a los 30, 60 y resto de días did ti d l ió Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 27 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 85 RQPT Reclamos por producto técnico q [ ] Re Pr clamos RQPT cantidad oducto Técnico = ∑ Mide la cantidad de reclamos por producto técnico (perturbaciones o nivel de tensión). Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, motivo del reclamo. 86 RQST Reclamos por servicio técnico q [ ] Re clamos RQST cantidad Servicio Técnico = ∑ Mide la cantidad de reclamos por servicio técnico (interrupciones). Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, motivo del reclamo. 87 RQTT Reclamos técnico totales [ ]RQTT RQPT RQST cantidad= + Mide la cantidad total de reclamos técnicos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, motivo del reclamo. 88 RQSC Reclamos por servicio comercial q [ ] Re clamos RQSC cantidad Servicio Comercial = ∑ Mide la cantidad de reclamos por servicio comercial (tiempo de conexión, facturación, etc). Corresponde al total de reclamos realizados por los clientes, ya sea mediante atención personalizada en oficina comercial, atención telefónica, notas, etc. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, motivo del reclamo. 89 RQT Reclamos totales q [ ]RQT RQPT RQST RQSC cantidad= + + Mide la cantidad total de reclamos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, motivo del reclamo. 90 RT Índice de reclamos técnicos % [ ] [ ] 100% RQTT cant RT RQT cant = × Mide el porcentaje de reclamos técnicos respecto del total de reclamos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 28 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 91 RC Índice de reclamos comerciales % [ ] [ ] 100% RQSC cant RC RQT cant = × Mide el porcentaje de reclamos comerciales respecto del total de reclamos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad. 92 RQTR Reclamos técnicos resueltos q [ ] Re cos Re clamos RQTR cantidad Técni sueltos = ∑ Mide la cantidad de reclamos técnicos resueltos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, resueltos a las 24 hs, 7 días, 15 días, 30 días, resto. 93 RQCR Reclamos comerciales resueltos q [ ] Re Re clamos RQCR cantidad Comerciales sueltos = ∑ Mide la cantidad de reclamos comerciales resueltos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, resueltos a las 24 hs, 7 días, 15 días, 30 días, resto. 94 RTR Índice de reclamos técnicos resueltos % [ ] [ ] 100% RQTR cant RTR RQTT cant = × Mide el porcentaje de reclamos técnicos resueltos respecto del total de reclamos técnicos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, resueltos a las 24 hs, 7 días, 15 días, 30 días, resto. 95 RCR Índice de reclamos comerciales resueltos % [ ] [ ] 100% RQCR cant RCR RQCS cant = × Mide el porcentaje de reclamos comerciales resueltos respecto del total de reclamos técnicos. Se calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, resueltos a las 24 hs, 7 días, 15 días, 30 días, resto. 96 RQNR Reclamos no resueltos q [ ]RQNR RQT RQTR RQCR cantidad= − − Mide la cantidad de reclamos técnicos y comerciales no resueltos. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 29 Nº Código Nombre Unidad Fórmula DescripciónSe calcula mensualmente. Abierto por: sucursal, agencia, localidad, tipo y motivo del reclamo resuelto 97 ISC Índice de satisfacción del cliente Ver detalle adjunto. 98 IFM Índice de la fortaleza de la marca Ver detalle adjunto. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 30 Índice de satisfacción del cliente (ISC): para realizar este índice, primero sugerimos realizar focus groups entre los distintos segmentos de clientes para detectar cuáles son los atributos de servicio más importantes para los mismos. Estos focus groups se realizarán dos veces al año para actualizar los atributos de importancia. Una vez que detectamos estos atributos, confeccionamos un cuestionario estructurado con preguntas que sondean en los clientes la medida de satisfacción actual de dichos atributos de importancia. Como cada atributo tiene una escala de 1 a 10, mediante un promedio de todas las preguntas realizadas más una ponderación de los atributos principales, obtenemos el ISC. Consideramos que el ISC es vital para la fidelización de los clientes, ya que nos dice en qué actividades clave debemos mejorar el proceso de atención. A título de ejemplo brindamos los atributos para la calidad y el valor que perciben los clientes de una empresa distribuidora de energía. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE ADMINISTRACIÓN COMERCIAL – PARTE II Hoja 31 Índice de la fortaleza de la marca (IFM, Brand Equity): Este indicador tiene por objeto medir la reputación de la marca EPE, tanto entre los clientes actuales, en los potenciales grandes clientes, como en los líderes de opinión (en tres muestras diferentes). Si la marca es fuerte se pueden mantener los vínculos a largo plazo con los clientes, hay mayores probabilidades de generar grandes clientes nuevos. Para medir el Brand Equity se debe realizar un cuestionario con 5 conjuntos de medidas en los siguientes rubros: a) Imagen Social (cómo nos ven los demás). b) Performance (mide si la empresa provee buenos atributos tangibles). c) Empatía (si se identifican con la marca y la empresa). d) Valor / Precio (si la empresa otorga suficiente valor por lo que el cliente paga). e) Imagen Institucional. Con estos conjuntos de medidas, a los cuales el entrevistado debe otorgar un valor de 1 a 10 a cada pregunta, se obtienen promedios ponderados de la reputación de la marca en forma trimestral que sirven para medir los esfuerzos de la cadena de valor de la empresa, los esfuerzos de la estrategia comercial y la efectividad de la campaña de comunicaciones integradas de marketing. FF aa cc uu ll tt aa dd RR ee gg ii oo nn aa ll SS aa nn tt aa FF ee UU nn ii vv ee rr ss ii dd aa dd TT ee cc nn oo ll óó gg ii cc aa NN aa cc ii oo nn aa ll EEmmpprreessaa PPrroovviinncciiaall ddee llaa EEnneerrggííaa ddee SSaannttaa FFee CCuuaaddrroo ddee MMaannddoo IInntteeggrraall GGeerreenncciiaa CCoommeerrcciiaall IInnddiiccaaddoorreess ddee CCoobbrraannzzaass Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 2 1. LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE LA EMPRESA PROVINCIAL DE LA ENERGÍA Los Objetivos EstratégicosLos Objetivos Estratégicos Disminuir sustancialmente:Disminuir sustancialmente: Apuntan a:Apuntan a: Pérdidas TotalesPérdidas Totales Ciclo ComercialCiclo Comercial Calidad de ServicioCalidad de Servicio Incrementando:Incrementando: MorosidadMorosidad 2. MISIONES Y FUNCIONES DEL ÁREA COBRANZAS - GERENCIA COMERCIAL Cobranzas Administración Comercial Control de Pérdidas Administración de la Distribución Gerencia Comercial Misión Ejercer la supervisión, control y seguimiento correspondiente a las acreencias de la empresa. Funciones Realizar las operaciones administrativas, financieras y bancarias que aseguren la percepción, verificación y control de la rendición diaria de las bocas de cobranzas. Estudiar los sistemas de procesos y los métodos de trabajo procurando una mayor productividad, control y auditoria de las cobranzas. Concertar con bancos, entidades financieras y otras, los convenios por cobranzas efectuando el correspondiente control de cumplimiento de plazos de acreditación y comisiones pactadas. Generar y mantener la información que permita la registración contable de las operaciones vinculadas con el proceso de cobranzas y reportes de gestión. Efectuar el seguimiento de deudores morosos y en gestión de cobranza diseñando políticas para controlar la morosidad. Propiciar y coordinar las acciones de recupero, por administración y a través de terceros. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 3 Asumir la negociación de convenios de pago por mora o pagos fuera de término de los clientes de la empresa. 3. INDICADORES DE COBRANZAS Objetivo Determinar los indicadores de cobranzas con todas las aperturas posibles de manera tal de brindar un detalle exhaustivo de todos aquellos documentos que se encuentran en situación de cobro. Se deben definir los valores objetivos de cobranza para cada uno de los próximos 4 años y los tres niveles de alarmas que alertarán para la toma de decisiones en escenarios contingentes. Estos parámetros poseen carácter de estructura piramidal, teniendo presente dos puntos elementales, uno, se van agregando indicadores hasta llegar a los más resumidos que manejará el nivel estratégico de la EPE y; dos, que a cada responsable se le asigna el indicador relativo a su gestión y a sus objetivos. Objetivo Estratégico: Disminución de la morosidad. Definir los indicadores de morosidad. Establecer los objetivos a alcanzar en el recupero de morosos. Definir los niveles de alarmas. Establecer los requerimientos para la captura de la información. Disminuir sustancialmente los índices de morosidad. Objetivos directivos y operativos. Conocer la cartera de morosos de la empresa. Determinar el recupero real de las deudas en mora. Establecer un pronóstico de recupero mensual. Completar el proceso de intimaciones extrajudiciales (100% de los casos) durante el 2004. En el primer semestre de 2004 definir los procedimientos para determinar la ejecución fiscal y comenzar algunos procesos de ejecución fiscal como señal fehaciente hacia los deudores de la firme voluntad de cobro de la empresa. También se establece como objetivo controlar las cobranzas de manera tal de no incrementar el monto de deudores morosos. 4. TABLAS Y CRITERIOS PARA LA APERTURA DE LOS INDICADORES En esta sección se explican los diversos criterios que deben ser utilizados, de acuerdo a lo definido expresamente en cada indicador, para exponer progresivamente (mediante selecciones sucesivas) la apertura del detalle de la información presentada (Drill Down). 4.1. Antigüedad Teniendo en cuenta que, si bien existen excepciones y criterios diversos de acuerdo al tipo y procesamiento de las deudas de clientes por mora, en general se puede considerar que la prescripción de las mismas se produce definitivamente a los 5 años de antigüedad, resultando conveniente procesar la información comercial dentro de este margen. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando IntegralU.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 4 Dado que es conveniente conocer el valor que representan las deudas prescriptas, éstas se presentarán agrupadas de manera conjunta en el sistema de gestión comercial y no formarán parte del CMI como consecuencia de requerir un tratamiento totalmente diferencial al resto. Antigüedad Año Actual - n Año Actual - 5 Año Actual - 4 Año Actual - 3 Año Actual - 2 Año Actual - 1 Año Actual ! 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Deudas prescriptas Deudas No Corrientes Deudas Corrientes y No Corrientes !!!! Se muestra en el CMI """" 4.2. Jurisdicción Este criterio mostrará la información subdividida por sucursales, y cada una de éstas por Agencia. Jurisdicción Sucursal 1 Sucursal 2 ....... ......... Sucursal .. Sucursal 9 A1 A2 .. An 4.2.1. Lista de sucursales Centro Oeste Rafaela Reconquista Rosario San Lorenzo Santa Fe Sur Villa Constitución 4.3. Ubicación Criterio que permite analizar los indicadores de acuerdo al tipo de ubicación de lo suministros relacionados, de acuerdo a la siguiente desagregación. Ubicación Generales Otros Urbano Rural Parque Industrial Empresas de Servicios Públicos MEM Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 5 4.3.1. Clasificador por ubicación En esta tabla se propone una estructura para la definición de códigos de ubicación. Nivel 1 Nivel 2 Ubicación 1 0 Generales 1 1 Urbano 1 2 Rural 1 3 Parque Industrial 2 0 Otros 2 1 Empresas de servicios públicos 2 2 MEM 4.4. Gestión de deudas La cobranza de las deudas puede ser gestionada por la propia empresa o recurrirse a ejecutores externos, previéndose en ambos casos procesos judiciales o extrajudiciales. Para la presentación de diversos indicadores, preponderantemente los que analizan morosidad, se debe atender la siguiente clasificación: Gestión de Deudas En Empresa Provincial de la Energía En Ejecutores Externos Normal Extrajudicial Judicial Extrajudicial Judicial 4.5. Nivel de tensión En algunos casos resulta importante analizar los indicadores de acuerdo al tipo de tensión suministrada. Se ha definido en consecuencia la siguiente estructura: 4.5.1. Clasificador por nivel de tensión La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Nivel 1 Nivel 2 Descripción 1 0 Mercado minorista 1 1 MM Baja Tensión 1 2 MM Media Tensión 1 3 MM Alta Tensión 2 0 MEM 2 1 GUMA 2 2 GUME 2 3 GUPA Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 6 4.6. Tipo de suministro o criterio contable En el sistema de Gestión Comercial de la EPE, se administra principalmente la facturación originada por la venta de energía. Resulta importante desagregar los indicadores que tienen su fuente en este sistema de acuerdo a la exposición que aquí se propone, que ha sido formulada tomando como base criterios aplicados en el diseño del plan de cuentas contables de la empresa. La EPE también obtiene ingresos por otros cargos que son facturados utilizando otros sistemas de información. Residenciales Industriales Comerciales Bimestrales Otros bimestrales Baja tensión Media tensión Grandes Clientes Alta tensión GUMA GUME Usuarios Particulares Clientes de mercado (peaje) GUPA Nacional Provincial Gobierno Municipal Baja tensión Media tensión Energía Empresas de Servicios Públicos Alta tensión Otros cargos 4.6.1. Clasificador por criterio contable La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Descripción 1 0 0 Usuarios particulares 1 1 0 Bimestrales 1 1 1 Residenciales 1 1 2 Industriales 1 1 3 Comerciales 1 1 4 Otros Bimestrales 1 2 0 Grandes Clientes 1 2 1 GC Baja tensión Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 7 Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Descripción 1 2 2 GC Media tensión 1 2 3 GC Alta tensión 1 2 4 GC Otros 1 3 0 Clientes de Mercado 1 3 1 GUMA 1 3 2 GUME 1 3 3 GUPA 2 0 0 Gobierno 2 1 0 Gob. Nacional 2 2 0 Gob. Provincial 2 3 0 Gob. Municipal 3 0 0 Empresa de servicios públicos 3 1 0 ESP Baja tensión 3 2 0 ESP Media tensión 3 3 0 ESP Alta tensión 4 0 0 Otros suministros 4.7. Geográfico Este criterio de apertura debe desagregar los indicadores por su afectación geográfica en la provincia, considerando como primer nivel los 19 departamentos políticos, y en cada uno de ellos, su incidencia por localidades. 4.8. Documento de origen En algunos indicadores es conveniente discriminar la información suministrada por el CMI considerando el documento de origen de las deudas de lo clientes, es decir, considerar en un grupo las que se originan en facturas y notas de débito, y en otro las correspondientes a convenios. Documento de origen Facturas y Notas de Débito Convenios de Pagos Por Facturas y ND Por Moratoria Aclaración: verificar si no existen convenios de convenios, si así fuera no podría realizarse esta apertura. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 8 4.9. Tipo de importe Tipos de importes de los documentos Histórico Actualizado Con gravámenes Sin gravámenes Con gravámenes Sin gravámenes 4.10. Tipo de actividad Este clasificador es útil para presentar los indicadores desagregados de acuerdo al tipo de actividad y grado de demanda de los clientes que reciben suministros o prestaciones. Residenciales Comunes Residenciales Jubilados Empleados EPE Usuarios Residenciales Residenciales Profesionales Comercial Industrial Asociaciones Pequeñas Demandas (bimestrales) Alumbrado público Residencial Comercial Industrial Asociaciones Autoridades Grandes Demandas (Grandes Clientes) Cooperativas GUMA GUME Mercado Eléctrico Mayorista MEM (sin discriminar por tipo) GUPA 4.11. Clasificador por tipo de actividad La siguiente tabla propone una estructura para la definición de este clasificador. Segmento Actividad Subactividad Descripción 1 0 0 Pequeñas demandas (bimestrales) 1 1 0 Residenciales 1 1 1 Comunes 1 1 2 Jubilados 1 1 3 Empleados EPE Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 9 Segmento Actividad Subactividad Descripción 1 1 4 Profesionales 1 2 0 Comercial 1 3 0 Industrial 1 4 0 Asociaciones 1 5 0 Autoridades 1 6 0 Alumbrado público 2 0 0 Grandes Demandas (grandes clientes) 2 1 0 GC Residencial 2 2 0 GC Comercial 2 3 0 GC Industrial 2 4 0 GC Asociaciones 2 5 0 GC Autoridades 2 7 0 GC Cooperativas 3 0 0 Mercado Eléctrico Mayorista 3 8 0 MEM sin discriminar 3 8 7 GUMA 3 8 8 GUME 3 8 9 GUPA Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 10 5. ENCADENAMIENTO DE INDICADORES DCTP Deuda Corriente TotalDCTP Deuda CorrienteTotal DCFP Índice de Deuda Corriente en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) DCFE DCFQ DCCP Índice de Deuda Corriente en Convenios (relación de importes) DCFP Índice de Deuda Corriente en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) DCFE DCFQ DCCP Índice de Deuda Corriente en Convenios (relación de importes) MP Morosidad TotalMP Morosidad Total MFP Índice de Morosidad en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) MFE MFQ MCP Índice de Morosidad en Convenios (relación de importes) MFP Índice de Morosidad en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) MFE MFQ MCP Índice de Morosidad en Convenios (relación de importes) DTP Deuda TotalDTP Deuda Total DTFP Índice de Deuda Total en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) DTFE DTFQ DTCP Índice de Deuda Total en Convenios (relación de importes) DTFP Índice de Deuda Total en Facturas (relación de importes) (relación de energía) (relación de cantidad facturas) DTFE DTFQ DTCP Índice de Deuda Total en Convenios (relación de importes) Deuda Total DTP Deuda Corriente DCTP Deuda en Mora MP= + MR Ranking de deudasMR Ranking de deudas CCM CCA Indice de Convenios en Mora CND Índice de Notificación de Deudas CEN Índice de Efectividad de Aviso Deuda CEE Índice de Efectividad Ejecutores Externos CEJ Índice de Efectividad Gestión Judicial Indice de Clientes Morosos CED Índice de Efectividad de Desconexión por Falta de Pago En Anexo I ver información a brindar para las tareas cotidianas del área cobranzas Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 11 6. DETALLE DE INDICADORES DE COBRANZAS Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 1 DTP Deuda Total $ [ ] (Deuda Total en Facturas + Deuda Total en Convenios) $DTP = Corresponde a la suma total de importes de facturas y cuotas de convenios corrientes y no corrientes. 2 DTFP Índice de Deuda Total en Facturas (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Total Facturas $ 100 % Importe Total Facturado $ DTFP = × Corresponde a la relación entre el importe total adeudado de facturas respecto al importe total facturado. Involucra importes adeudados corrientes y no corrientes. 3 DTFE Índice de Deuda Total en Facturas (relación de energía) % [ ] [ ] [ ] Deuda Total Facturas kWh 100 % Importe Total Facturado kWh DTFE = × Corresponde a la relación entre las energías adeudadas total de facturas respecto a las energías facturadas total. Involucra energías adeudadas corrientes y no corrientes. 4 DTFQ Índice de Deuda Total en Facturas (relación de cantidad facturas) % [ ] [ ] [ ] Deuda Total Facturas q 100 % Importe Total Facturado q DTFQ = × Corresponde a la relación de cantidades entre el total de facturas adeudadas respecto al total de facturadas emitidas. Involucra cantidades de facturas adeudadas corrientes y no corrientes. 5 DTCP Índice de Deuda Total en Convenios (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Total Convenios $ 100 % Importe Total en Convenios $ DTCP = × Corresponde a la relación entre el importe adeudado total de convenios respecto al importe en convenios. Involucra importes adeudadas corrientes y no corrientes. 6 DCTP Deuda Total Corriente $ [ ] (Deuda Facturas Corrientes + + Deuda Convenios Corrientes) $ DCTP = Corresponde a la suma total de importes de facturas y cuotas de convenios corrientes. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 12 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 7 DCFP Índice de Deuda en Facturas Corrientes (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Facturas Corrientes $ 100 % Importe Total Facturado $ DCFP = × Corresponde a la relación entre el importe adeudado total de facturas respecto al importe facturado total. Involucra importes adeudados corrientes. 8 DCFE Índice de Deuda en Facturas Corrientes (relación de energía) % [ ] [ ] [ ] Deuda Facturas Corrientes kWh 100 % Importe Total Facturado kWh DCFE = × Corresponde a la relación entre las energías adeudadas total de facturas respecto a las energías facturadas total. Involucra energías adeudadas corrientes. 9 DCFQ Índice de Deuda en Facturas Corrientes (relación de cantidad facturas) % [ ][ ] [ ] Deuda Facturas Corrientes q 100 % Importe Total Facturado q DCFQ = × Corresponde a la relación de cantidades entre el total de facturas adeudadas respecto al total de facturadas emitidas. Involucra cantidades de facturas adeudadas corrientes. 10 DCCP Índice de Deuda en Convenios Corrientes (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Convenios Corrientes $ 100 % Importe Total en Convenios $ DCCP = × Corresponde a la relación entre el importe adeudado total de convenios respecto al importe en convenios. Involucra importes adeudados corrientes. 11 MP Morosidad Total $ [ ] (Deuda Facturas No Corrientes + + Deuda Convenios No Corrientes) $ MP = Corresponde a la suma total de importes de facturas y cuotas de convenios no corrientes (vencidas). 12 MFP Índice de Morosidad en Facturas (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Facturas No Corrientes $ 100 % Importe Total Facturado $ MFP = × Corresponde a la relación entre el importe adeudado total de facturas respecto al importe facturado total. Involucra importes adeudados no corrientes. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 13 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 13 MFE Índice de Morosidad en Facturas (relación de energía) % [ ] [ ] [ ] Deuda Facturas No Corrientes kWh 100 % Importe Total Facturado kWh MFE = × Corresponde a la relación entre las energías adeudadas total de facturas respecto a las energías facturadas total. Involucra energías adeudadas no corrientes. 14 MFQ Índice de Morosidad en Facturas (relación de cantidad facturas) % [ ] [ ] [ ] Deuda Facturas No Corrientes q 100 % Importe Total Facturado q MFQ = × Corresponde a la relación de cantidades entre el total de facturas adeudadas respecto al total de facturadas emitidas. Involucra cantidades de facturas adeudadas no corrientes. 15 MCP Índice de Morosidad en Convenios (relación de importes) % [ ] [ ] [ ] Deuda Convenios No Corrientes $ 100 % Importe Total en Convenios $ MCP = × Corresponde a la relación entre el importe adeudado total de convenios respecto al importe en convenios. Involucra importes adeudados no corrientes. 16 CCM Índice de Clientes Morosos % [ ][ ] [ ] Total Clientes Morosos q 100 % Clientes Totales q CCM = × Corresponde a la relación de clientes morosos respecto a clientes totales. 17 CCA Índice de Convenios en Mora % [ ][ ] [ ] Cantidad Convenios No Corrientes q 100 % Cantidad Total de Convenios Emitidos q CCA = × Corresponde a la relación de convenios en mora respecto al total de convenios emitidos. 18 CND Índice de Notificación de Deudas % [ ][ ] [ ] Cantidad de Avisos de Deudas Enviados q 100 % Total Clientes Morosos q CND = × Corresponde a la relación de la cantidad de avisos de deudas enviados respecto al total de clientes morosos. 19 CEN Índice de Efectividad de Aviso Deuda % [ ] [ ] [ ] Cantidad de Avisos de Deudas Cobrados q 100 % Cantidad de Avisos de Deudas Enviados q CEN = × Corresponde a la relación de avisos de deudas cobrados respecto al total de avisos enviados. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 14 Nº Código Nombre Unidad Fórmula Descripción 20 CED Índice de Efectividad de Desconexión por Falta de Pago % [ ] [ ] [ ] Cantidad de Servicio Suspendido q 100 % Cantidad de Avisos de Deudas Enviados q CED = × Corresponde a la relación de servicios suspendidos respecto al total de avisos enviados. 21 CEE Índice de Efectividad Ejecutores Externos % [ ] [ ] [ ] Casos Resueltos Ejecutores Externos q 100 % Casos en Cartera Ejecutores Externos q CEE = × Corresponde a la relación de casos resueltos por ejecutores externos respecto al total de casos otorgados. 22 CEJ Índice de Efectividad Gestión Judicial % [ ] [ ] [ ] Casos Resueltos Gestión Judicial q 100 % Casos en Gestión Judicial q CEJ = × Corresponde a la relación de casos resueltos en gestión judicial respecto al total de casos en litigio. 23 CR Ranking de Deudas Morosas $ $5.000Importe en Mora por Todo ConceptoCR ≥= Identificación de deudas en mora por todo concepto iguales o mayores a $ 5.000 Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 15 7. DESARROLLO DE INDICADORES DE COBRANZAS Número Indicador: 1 Código: DTP Nombre Indicador: Deuda Total Descripción: Deuda total en pesos correspondientes a la suma de facturas y cuotas de convenios en situación de ser cobradas. Involucra a deuda corriente y no corriente, siendo la primera, aquellos documentos puestos al cobro y no vencidos. Las deudas no corrientes son los documentos vencidos. Objetivo de Indicador: • Determinar el importe total que la EPESF posee documentada en facturas y convenios de pagos en situación de cobro. Fórmula: [ ] (Deuda Total en Facturas + Deuda Total en Convenios) $DTP = Año Objetivo Foto Eficacia/Eficiencia Tendencia 2004 [$]DTPo = [$]mesDTP 2005 [$]DTPo = [$]mesDTP 2006 [$]DTPo = [$]mesDTP 2007 [$]DTPo = [$]mesDTP [$] [$] mes mes DTP DTPo 1 [$] [$] mes mes DTP DTP − Niveles de Alarma Verde Amarillo Rojo Año 2004 [$]DTPo ≤ ,< [$]DTPo > [$]DTPo ≥ Año 2005 [$]DTPo ≤ ,< [$]DTPo > [$]DTPo ≥ Año 2006 [$]DTPo ≤ ,< [$]DTPo > [$]DTPo ≥ Año 2007 [$]DTPo ≤ ,< [$]DTPo > [$]DTPo ≥ • Periodicidad del Indicador: quincenal • Apertura del indicador: o Por antigüedad: año 2003 hacia atrás considerando la prescripción de deudas. o Por jurisdicción: Sucursales y Agencias dependientes. o Por tipo de gestión de deudas: gestión EPE, gestión Ejecutores Externos, gestión Judicial. o Por criterio contable: clientes particulares, de gobierno, de emp.de servicios públicos. o Por tipo de actividad: clientes bimestrales (residencial, comercial, industrial, etc), grandes clientes, clientes del M.E.M. o Por importe: histórico y actualizado con y sin gravámenes. • Forma de presentar el indicador: numérico, tablas, gráficos de líneas y gráfico de torta. • Fuente de información: o Sistema de Gestión Comercial de Clientes Bimestrales – Sistema de Clientes Mensuales. • Requerimientos de información: de acuerdo a esta solicitud. •• Responsable de la generación de la información: Informática comercial • Responsable del armado y presentación del indicador: Gerencia Comercial Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 37 Número Indicador: 23 Código: CR Indicador: Ranking de Deudas Morosas Descripción: Identificación de deudas en mora por cada cliente por todo concepto iguales o mayores a un límite determinado como parámetro Objetivos de Indicador: • Conocer las deudas más importantes Fórmula: $5.000Importe en Mora por Todo ConceptoCR ≥= Año Objetivo Foto Eficacia/Eficiencia Tendencia 2004 (*) Ver observaciones • Periodicidad del Indicador: quincenal • Apertura del indicador: o Por antigüedad: año 2003 hacia atrás. o Por jurisdicción: Sucursales y Agencias dependientes. • Fuente de información: o Sistema de Gestión Comercial de Clientes Bimestrales y Mensuales (grandes clientes) • Requerimientos de información: de acuerdo a solicitud adjunta. • Forma de presentar el indicador: listado. •• Responsable de la generación de la información: Informática comercial • Responsable del armado y presentación del indicador: Gerencia Comercial • Observaciones: El límite para la selección de las deudas morosas a incluir debe ser un parámetro del sistema fácilmente modificable, de acuerdo a los criterios que se fijen para cada período analizado. Se fija inicialmente en $ 5000. (*) Se deben incluir totales de las columnas relevantes. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 38 8. EJEMPLO DE PANTALLAS E INDICADORES DE COBRANZAS Pantalla de inicio. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 39 Pantalla principal de los indicadores de gerencia comercial: Área Cobranzas. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 40 Entrando en “Ver indicadores” de la Deuda Total: Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 41 Entrando en “Ver indicadores” de la Deuda Corriente Total: Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 42 Entrando en “Ver Indicadores” de la Morosidad Total: Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 43 Entrando en el icono ubicado arriba a la derecha, accedemos a toda la documentación relacionada con el CMI: Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 44 Entrando en el taladro podemos hacer drill down del indicador, (en este caso: Deuda Total), nos da la opción de mostrarlo por la distribución administrativa (sucursal-agencia) o por la distribución geográfica (departamento – localidad):Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 50 Drill down por distribución administrativa: Drill down por Sucursal (Santa Fe), Agencia (Santo Tome), año (2002) y por mes. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE COBRANZAS Hoja 59 10. ANEXO I: Sistema de Gestión Comercial – Módulo Control de Gestión Requerimientos Cobranzas El área de Cobranzas de la Gerencia Comercial solicita los siguientes requerimientos para su labor cotidiana y que excede los requerimientos del CMI. 1. Gestión de la cobranza total • Evolución de la cobranza diaria abierta por Sucursales y desvíos respecto a la cobranza planificada. • Saldos impagos por Sucursal abiertos en deuda corriente y no corriente. • Detalle diario de ingresos en cada bocas recaudadoras abierto en cantidad de facturas e importe total (gravámenes incluidos) para cada localidad, con agrupamiento en agencia y Sucursal. Deberá mostrar además totales mensuales acumulados. 2. Grandes Clientes • El Sistema de Gestión Comercial deberá mostrar con periodicidad diaria el importe facturado y la cantidad de facturas emitidas. • Así también mostrará los importes totales facturados mensuales con apertura por sucursal y los saldos impagos de cada mes en cuestión, detallando los clientes que se encuentren en esa situación. 3. Apertura de deudas • Es necesaria que el grado de apertura de las deudas, sean estas corrientes o no corrientes, se realice a nivel Empresa total, Sucursales, agencias, localidades, llegando al nivel de rutas de facturación. FF aa cc uu ll tt aa dd RR ee gg ii oo nn aa ll SS aa nn tt aa FF ee UU nn ii vv ee rr ss ii dd aa dd TT ee cc nn oo ll óó gg ii cc aa NN aa cc ii oo nn aa ll Empresa Provincial de la Energía de Santa Fe Cuadro de Mando Integral Gerencia Comercial IInnddiiccaaddoorreess ddeell ÁÁrreeaa CCoonnttrrooll ddee PPéérrddiiddaa Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE CONTROL DE PERDIDAS Hoja 2 1. LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE LA EMPRESA PROVINCIAL DE LA ENERGÍA Los Objetivos EstratégicosLos Objetivos Estratégicos Disminuir sustancialmente:Disminuir sustancialmente: Apuntan a:Apuntan a: Pérdidas TotalesPérdidas Totales Ciclo ComercialCiclo Comercial Calidad de ServicioCalidad de Servicio Incrementando:Incrementando: MorosidadMorosidad 2. MISIONES Y FUNCIONES DEL ÁREA CONTROL DE PERDIDA - GERENCIA COMERCIAL Misión Desarrollar, generar y controlar las acciones que permitan la prevención, detección y recupero económico producto de las pérdidas no técnicas, e ilícitos, en el negocio comercial de la empresa. Funciones Planificar, coordinar y controlar las actividades de recuperación comercial. Establecer y controlar el cumplimiento de las normas de procedimiento adecuadas para la prevención y detección de ilícitos en el consumo y la pertinente recuperación de las pérdidas económicas. Asegurar la provisión de recursos y elementos técnicos necesarios para la ejecución de acciones de prevención y detección de ilícitos y de recuperación de las pérdidas económicas. Colaborar en el diseño de las campañas orientadas a disciplinar el mercado y a asegurar el cumplimiento de los convenios y compromisos asumidos por el cliente con la Empresa. Proponer y dirigir planes de acción extraordinarios destinados a prevenir y corregir los desvíos en el cumplimiento de las relaciones contractuales con los clientes. Definir pautas de medición para situaciones especiales. Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE CONTROL DE PERDIDAS Hoja 9 4. DEFINICIÓN DE INDICADORES DEL ÁREA CONTROL DE PÉRDIDAS Los indicadores del área administración comercial se dividen: Pérdidas técnicas y no técnicas. Detección de pérdidas en distintos segmentos de clientes. Efectividad en controles de distintos procesos para la reducción de pérdidas técnicas, no técnicas y administrativas Pérdidas Técnicas y No Técnicas Pérdidas Totales Pérdidas Técnicas Pérdidas No Técnicas 1 PT Pérdidas Totales (porcentuales) % 5 PTTS Pérdidas Técnicas Totales y en cada sistema de tensión % 6 PNT Pérdidas No Técnicas % 2 PTE Pérdidas Totales (energía) GWh 7 PNTE Pérdidas No Técnicas (energía) GWh 3 PTPC Pérdidas Totales valorizadas a precio de compra $ 8 PNTPC Pérdidas No Técnicas valorizadas a precio de compra $ 4 PTPV Pérdidas Totales valorizadas a precio de venta $ 9 PNTPV Pérdidas Totales valorizadas a precio de venta $ Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE CONTROL DE PERDIDAS Hoja 10 Detección de Pérdidas en distintos segmentos de clientes 10 PNTM Porcentaje en el fraude y hurto de energía por segmentos de clientes % 24 PNTOQ Cantidad de Facturas Organismos Oficiales Rechazadas (Cantidad) q 11 PEPGC Grado de Cumplimiento Plan Control Grandes Clientes % 15 PEPN Grado de Avance de Planes de Normalización % 25 PNTOP Importe de Facturas Organismos Oficiales Rechazadas $ 12 PTGC Efectividad Detección Grandes Clientes con bajo FP % 16 PNTEE Medición de Consumo Propio (energía) kWh 26 PNTOE Energía de Facturas Organismos Oficiales Rechazadas kWh 13 PTCB Efectividad Detección Clientes Bimestrales con bajo FP % 17 PNTEP Medición de Consumo Propio (pesos) $ 27 PNTEO Efectividad Control Facturas Organismos Oficiales % 14 PNTGC Efectividad Detección de Nuevos GC % 18 PNTE Efectividad medición Consumo Propio % 28 PEAP1 Tarifa Promedio Alumbrado Público $/kWh 19 PNTCEE Consumo Empleados kWh 29 PEAP2 Efectividad medición AP % 20 PNTCEP Consumo Empleados $ 30 PEAP3 Resultado AP $ 21 PNTECE Efectividad Control Tarifas Empleados % 31 PNTCE Pérdidas No Técnicas en Zonas Carenciadas (energía) GWh 22 PNTEJ Efectividad Control Tarifas Jubilados % 32 PNTCP Pérdidas No Técnicas en Zonas Carenciadas (pesos) $ 23 PNTEC Efectividad Control Tarifas Comercial Ley Universidad Tecnológica Nacional – Facultad Regional Santa Fe Departamento de Electrotecnia – Grupo de Cuadro de Mando Integral U.T.N. – F.R.S.F. C.M.I. – E.P.E. – INDICADORES DE CONTROL DE PERDIDAS Hoja 11 Efectividad en controles de distintos procesos para la reducción de pérdidas Técnicas, No Técnicas y Administrativas 33 PEC1 Control de calidad de la Lectura % 38 PED1 Efectividad en el control de denuncias externas de fraudes % 44 PTPM Parque Medidores Obsoletos % 34 PEC2 Control de calidad de Consumos % 39 PED2 Efectividad en el control de denuncias internas de fraudes % 45 PTMOE Pérdidas Promedio Medidores Obsoletos (energía) GWh 35 PEC3 Efectividad en la Verificación de Consumos % 40 PED3 Efectividad en la confirmación de fraudes denunciados % 46 PTMOP Pérdidas Promedio Medidores Obsoletos (pesos) $ 36 PEC4 Efectividad control suministros suspendidos por falta de pago o dado de baja % 41 PEDQ Efectividad en la facturación de fraudes
Compartir