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MAPA VENTAS COSTO DE VENTA GASTO DE VENTA 4,065,717 1,130,631 1,086,840 UTILIDAD NETA COSTO, GASTO GASTO DE OPERACIÓN 747,935 3,117,565 1,903,179 Margen de Utilidad OTROS INGRESOS Y GAST OTROS INGRESOS OPERATIVOS GASTO DE ADM 0.184 159,254 52,453 816,339 VENTAS IMPUESTO A LA RENTA OTROS GASTOS OPERATIVOS 4,065,717 359,471 136,208 ROA 0.195 INVENTARIOS VENTAS 154,201 4,065,717 CUENTAS POR COBRAR ROE X Rotación de Activos CAPITAL DE TRABAJO 301,287 41.61% 1.0588 952,440 EFECTIVO TOTAL DE ACTIVOS 496,952 3,839,890 TOTAL ACTIVOS OTROS ACTIVOS CORRIENTES 3,839,890 ACTIVOS FIJOS 0 Multiplicador de Capital 2,887,450 2.136 PATRIMONIO 1,797,334 Dupont 2016 747,935 18.40% 2016 4,065,717 1.06 2016 3,839,890 2.14 4,065,717 3,839,890 1,797,334 2015 1,180,768 29.91% 2015 3,947,443 1.0240 2015 3,855,051 1.98 3,947,443 3,855,051 1,946,556 AÑO MARGEN NETO (%) X ROTACIÓN ACTIVOS X MULTIPLICADOR DE CAPITAL = ROE 2016 18.40% 1.0588 2.136 41.61% 2015 29.91% 1.02 1.98 60.66% Balance General Estado de Situación Financiera UNION DE CERVECERIAS PERUANAS BACKUS Y JOHNSTON S.A.A. ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES ) CUENTA NOTA 2016 2015 Activos 0 0 0 Activos Corrientes 0 0 0 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 496,952 322,731 Otros Activos Financieros 0 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 301,287 393,607 Cuentas por Cobrar Comerciales 0 215,269 259,453 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 56,091 50,829 Otras Cuentas por Cobrar 0 17,056 57,249 Anticipos 0 12,871 26,076 Inventarios 0 154,201 160,861 Activos Biológicos 0 0 0 Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 Otros Activos no Financieros 0 0 0 Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0 Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios 0 952,440 877,199 Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios 0 0 0 Total Activos Corrientes 0 952,440 877,199 Activos No Corrientes 0 0 0 Otros Activos Financieros 0 5,143 5,579 Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 0 348,673 300,628 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 Anticipos 0 0 0 Inventarios 0 0 0 Activos Biológicos 0 0 0 Propiedades de Inversión 0 18,312 0 Propiedades, Planta y Equipo 0 2,038,593 2,106,049 Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 0 203,476 292,343 Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0 Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0 Plusvalía 0 273,253 273,253 Otros Activos no Financieros 0 0 0 Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0 Total Activos No Corrientes 0 2,887,450 2,977,852 TOTAL DE ACTIVOS 0 3,839,890 3,855,051 Pasivos y Patrimonio 0 0 0 Pasivos Corrientes 0 0 0 Otros Pasivos Financieros 0 178,046 128,958 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 1,128,565 1,086,196 Cuentas por Pagar Comerciales 0 391,953 350,754 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 179,971 189,381 Otras Cuentas por Pagar 0 556,641 546,061 Ingresos Diferidos 0 0 0 Provisión por Beneficios a los Empleados 0 3,917 2,524 Otras Provisiones 0 247,335 10,545 Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 21,297 69,942 Otros Pasivos no Financieros 0 13,060 0 Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 1,592,220 1,298,165 Total Pasivos Corrientes 0 1,592,220 1,298,165 Pasivos No Corrientes 0 0 0 Otros Pasivos Financieros 0 91,508 246,831 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 138,944 119,138 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 Otras Cuentas por Pagar 0 138,944 119,138 Ingresos Diferidos 0 0 0 Provisión por Beneficios a los Empleados 0 29,278 36,109 Otras Provisiones 0 0 0 Pasivos por Impuestos Diferidos 0 190,606 208,252 Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 Total Pasivos No Corrientes 0 450,336 610,330 Total Pasivos 0 2,042,556 1,908,495 Patrimonio 0 0 0 Capital Emitido 0 780,722 780,722 Primas de Emisión 0 60,232 47,449 Acciones de Inversión 0 569,515 569,515 Acciones Propias en Cartera 0 (1,737) (1,737) Otras Reservas de Capital 0 243,900 244,184 Resultados Acumulados 0 142,961 294,206 Otras Reservas de Patrimonio 0 1,741 12,217 Total Patrimonio 0 1,797,334 1,946,556 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 3,839,890 3,855,051 http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD139A8E1175F4FAC698E 3/17/17 0.03971064815414138 http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD139A8E1175F4FAC698E E.GyP Estado de Resultados UNION DE CERVECERIAS PERUANAS BACKUS Y JOHNSTON S.A.A. ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES ) CUENTA NOTA 2016 2015 Ingresos de Actividades Ordinarias 0 4,065,717 3,947,443 Costo de Ventas 0 1,130,631 (1,073,950) Ganancia (Pérdida) Bruta 0 2,935,086 2,873,493 Gastos de Ventas y Distribución 0 1,086,840 (1,076,372) Gastos de Administración 0 816,339 (481,167) Otros Ingresos Operativos 0 52,453 196,393 Otros Gastos Operativos 0 136,208 (42,723) Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0 Ganancia (Pérdida) Operativa 0 948,152 1,469,624 Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0 0 Ingresos Financieros 0 4,757 4,460 Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0 Gastos Financieros 0 (32,553) (34,834) Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones) 0 0 0 Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 187,315 182,822 Diferencias de Cambio Neto 0 -265 (26,151) Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado 0 0 0 Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados 0 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras 0 0 0 Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar 0 0 0 Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 1,107,406 1,595,921 Ingreso (Gasto) por Impuesto 0 359,471 (415,153) Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 747,935 1,180,768 Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto 0 0 0 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 747,935 1,180,768 Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0 Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0 Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 5.540 8.740 Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0 Totalde Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 5.540 8.740 Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0.550 0.870 Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0 Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0.550 0.870 Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0 Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 5.540 8.740 Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0 Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 5.540 8.740 Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0.550 0.870 Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0 Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0.550 0.870 http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD139A8E1175F4FAC698E 3/17/17 0.039548611122881994 http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD139A8E1175F4FAC698E
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