BALANCE GENERAL TAREA 1

Vista previa del material en texto

ASIENTOS
	No. de Operación	aum/ dis	CARGOS	ABONOS	DEBE 	HABER 
	1	+	MERCANCIAS(COMPRA)		$ 50,000.00
		-		CAJA		$ 50,000.00
	2	+	BANCOS		$ 10,000.00
		-		CAJA		$ 10,000.00
	3	+	BANCOS		$ 200,000.00
		-		VENTAS (MERCANCIAS)		$ 200,000.00
	4	+	DOCUMENTOS POR COBRAR		$ 30,000.00
		-		VENTAS (MERCANCIAS)		$ 30,000.00
	5	+	COMPRAS (MERCANCIA)		$ 20,000.00
		-		BANCOS		$ 20,000.00
	6	+	CLIENTES		$ 40,000.00
		-		VENTAS (MERCANCIA)		$ 40,000.00
	7	+	DEUDORES DIVERSOS		$ 10,000.00
		-		CAJA		$ 10,000.00
	8	+	DOC. POR COBRAR 		$ 15,000.00
		-		CAJA		$ 15,000.00
	9	+	BANCOS		$ 25,000.00
		-		VENTA (MERCANCIAS)		$ 25,000.00
	10	+	DEUDORES DIVERSOS		$ 60,000.00
		-		MOBILIARIO Y EQUIPO		$ 60,000.00
	11	+	CAJA		$ 10,000.00
		-		CLIENTES		$ 10,000.00
	12	+	CAJA		$ 10,000.00
		-		DEUDORES DIVERSOS		$ 10,000.00
	13	+	CAJA		$ 40,000.00
		-		CLIENTES		$ 40,000.00
	14	+	CAJA		$ 50,000.00
		-		DOC. POR COBRAR 		$ 50,000.00
	15	+	BANCOS		$ 32,000.00
		-		DOC. POR COBRAR 		$ 32,000.00
	16	+	EQ. ENTREGA Y REPARTO 		$ 70,000.00
		-		CAJA 		$ 70,000.00
	17	+	GASTOS DE INSTALACIÓN		$ 10,000.00
		-		CAJA		$ 10,000.00
	18	+	DEVOLUCION SOBRE VENTAS		$ 30,000.00
		-		CAJA 		$ 30,000.00
	19	+	CAJA		$ 50,000.00
		-		DEVOLUCION SOBRE COMPRA (MERCANCIAS)		$ 50,000.00
	20	+	DEVOLUCION SOBRE VENTA (MERCANCIA)		$ 30,000.00
		-		CLIENTES		$ 30,000.00
	21	+	TERRENO		$ 60,000.00
		-		CAJA		$ 30,000.00
		-		DOC. POR COBRAR		$ 30,000.00
	22	+	MOBILIARIO		$ 10,000.00
		-		CAJA		$ 5,000.00
		-		DOC. POR COBRAR		$ 5,000.00
	23	+	EQUIPO DE COMPUTO		$ 60,000.00
		-		CAJA		$ 50,000.00
		-		DOC. POR COBRAR		$ 10,000.00
	24	+	DEPOSITO DE GARANTIA 		$ 200.00
		-		CAJA		$ 200.00
	25	+	PAGO POR ANTICIPADO 		$ 60,098.00
		-		BANCO		$ 60,098.00
	26	+	GASTOS DE INTALACIÓN		$ 200,000.00
		-		CAJA		$ 200,000.00
	27	+	PAPELERIA		$ 900.00
		-		CAJA		$ 900.00
	28	+	GASTOS DE VENTA (PROPAGANDA)		$ 800.00
		-		CAJA		$ 800.00
	29	+	GASTOS DE VETA (PROPAGANDA)		$ 750.00
		-		BANCO		$ 750.00
	30	+	PRIMA DE SEGURO		$ 9,000.00
		-		CAJA		$ 9,000.00
	31	+	RENTA COBRADAPOR ANTICIPADA (2AÑOS)		$ 720,000.00
		-		BANCO		$ 720,000.00
	32	+	COMPRA ( MERCANCIA)		$ 60,090.00
		-		PROVEEDORES 		$ 60,090.00
	33	+	CAJA		$ 40,006.00
		-		ACREEDORES DIVERSOS		$ 40,006.00
	34	+	CAJA		$ 50,000.00
		-		DOC. POR PAGAR		$ 50,000.00
	35	+	 MOBILIARIO		$ 40,000.00
		-		DOC POR PAGAR		$ 40,000.00
	36	+	EQ. ENTREGA Y REPARTO 		$ 60,000.00
		-		ACREEDORES DIVERSOS 		$ 60,000.00
	37	+	TERRENOS		$ 300,000.00
		-		DOC. POR PAGAR 		$ 300,000.00
	38	+	CAJA		$ 100,000.00
		-		HIPOTECA POR PAGAR		$ 100,000.00
	39	+	DOC. POR COBRAR 		$ 200,000.00
		-		EDIFICIOS		$ 200,000.00
	40	+	CAJA		$ 86,000.00
		-	INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO		$ 20,000.00
		-		DOC. POR PAGAR		$ 106,000.00
	41	+	DOC. POR COBRAR 		$ 150,000.00
		-		CAJA		$ 120,000.00
		-		INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO		$ 30,000.00
	42	+	PROVEEDORES 		$ 60,000.00
		-		CAJA		$ 60,000.00
	43	+	CAJA		$ 580,000.00
		-		RENTA COBRADA POR ANTICIPADA (2 AÑOS)		$ 580,000.00
	44	+	DOC. POR PAGAR 		$ 20,000.00
		-		CAJA		$ 20,000.00
	45	+	PROVEEDORES		$ 60,000.00
		-		DEVOLUCION SOBRE COMPRA (MERCANCIA)		$ 60,000.00
	46	+	HIPOTECA		$ 50,000.00
		-		CAJA		$ 50,000.00
	47	+	CAJA		$ 18,008.00
		-		DEUDORES DIVERSOS		$ 18,008.00
	48	+	DOC POR PAGAR		$ 60,000.00
		-		BANCO		$ 60,000.00
	49	+	MOBILIARIO		$ 80,000.00
		-		ACREEDORES DIVERSOS		$ 80,000.00
	50	+	MERCANCIA		$ 30,000.00
		-		PROVEEDORES 		$ 30,000.00
	51	+	MOBILIARIO		$ 160,000.00
		-		CAJA		$ 20,000.00
		-		BANCO		$ 30,009.66
		-		DOC. POR COBRAR		$ 25,000.00
		-		DOC. POR PAGAR 		$ 10,000.00
		-		ACREEDORES DIVERSOS		$ 74,990.34
	52	+	MERCANCIA		$ 220,000.00
		-		CAJA		$ 50,000.00
		-		MOBILIARIO		$ 30,000.00
		-		DOC. POR PAGAR		$ 25,000.00
		-		BANCO		$ 40,000.00
		-		PROVEEDORES		$ 75,000.00
	53	+	COMPRAS (MERCANCIA)		$ 30,000.00
		-		DOC POR PAGAR		$ 10,000.00
				DOCUMENTOS POR COBRAR 		$ 20,000.00
	54	+	DOC. POR PAGAR 		$ 60,000.00
		-		CAJA		$ 10,000.00
				BANCO		$ 25,000.00
				DOC POR PAGAR		$ 25,000.00
	55	+	CAJA		$ 30,000.00
		+	DOC POR COBRAR 		$ 20,009.00
		-		CLIENTE		$ 50,009.00
	56	+	TERRENO		$ 400,000.00
		-		CAJA		$ 200,000.00
		-		DOC POR PAGAR 		$ 100,000.00
		-		BANCO		$ 20,000.00
		-		DOC POR COBRAR 		$ 10,000.00
		-		ACREEDORES DIVERSOS		$ 70,000.00
	57	+	DEPOSITO DE GARANTIA 		$ 40,000.00
		-		DOC. POR PAGAR 		$ 40,000.00
	58	+	DOC POR COBRAR 		$ 10,000.00
		-		CLIENTE 		$ 10,000.00
	59	+	DOC. POR COBRAR 		$ 10,000.05
		-		DEUDORES DIV		$ 10,000.05
	60	+	DOC POR PAGAR		$ 30,000.00
		-		ACREEDORES DIV		$ 30,000.00
ACTIVOS
	Num	CAJA		Num		Num	BANCOS		Num		Num	MERCANCIAS		Num
	(11	$ 10,000.00	$ 50,000.00	1)		(2	$ 10,000.00	$ 20,000.00	5)		(1	$ 50,000.00	$ 200,000.00	3)
	(12	$ 10,000.00	$ 10,000.00	2)		(3	$ 200,000.00				(5	$ 20,000.00	$ 30,000.00	4)
	(13	$ 40,000.00	$ 10,000.00	7)		(9	$ 25,000.00				(18	$ 30,000.00	$ 40,000.00	6)
	(14	$ 50,000.00	$ 15,000.00	8)		(15	$ 32,000.00				(20	$ 30,000.00	$ 25,000.00	9)
	(19	$ 50,000.00	$ 70,000.00	16)									$ 50,000.00	19)
			$ 10,000.00	17)		TOTAL	$ 267,000.00	$ 20,000.00
			$ 30,000.00	18)		DIFERENCIA		$ 247,000.00			TOTAL	$ 130,000.00	$ 345,000.00
											DIFERENCIA		-$ 215,000.00
	TOTAL	$ 160,000.00	$ 195,000.00
	DIFERENCIA		-$ 35,000.00
	Num	CLIENTES 		Num		Num	DOC POR COBRAR		Num		Num	DEUDORES DIVERSOS 		Num
	(6	$ 40,000.00	$ 10,000.00	11)		(4	$ 30,000.00	$ 50,000.00	14)		(7	$ 10,000.00	$ 10,000.00	12)
			$ 40,000.00	13)		(8	$ 15,000.00	$ 32,000.00	15)		(10	$ 60,000.00
			$ 30,000.00	20)
	TOTAL	$ 40,000.00	$ 80,000.00			TOTAL	$ 45,000.00	$ 82,000.00			TOTAL	$ 70,000.00	$ 10,000.00
	DIFERENCIA		-$ 40,000.00			DIFERENCIA		-$ 37,000.00			DIFERENCIA		$ 60,000.00
	Num	MOBILIARIO Y EQ.		Num		Num	EQ. DE ENTREGA Y REPARTO		Num		Num	GASTOS DE INSTALACIÓN		Num
			$ 60,000.00	10)		(16	$ 70,000.00				(17	$ 10,000.00
	TOTAL	$ - 0	$ 60,000.00			TOTAL	$ 70,000.00	0			TOTAL	$ 10,000.00	0
	DIFERENCIA		-$ 60,000.00			DIFERENCIA		$ 70,000.00			DIFERENCIA		$ 10,000.00
PASIVOS
FORMA ANALITICA 
	Num	Ventas (Mercancias)		Num		Num	Compras (Mercancias)		Num
			$ 200,000.00	3)		(1	$ 50,000.00
			$ 30,000.00	4)		(5	$ 20,000.00
			$ 40,000.00	6)
			$ 25,000.00	9)		TOTAL	$ 70,000.00
	TOTAL		$ 295,000.00
	Num	Devolución /Compras (Mercancias)		Num		Num	Devolución /Ventas (Mercancias)		Num
	(18	$ 30,000.00						$ 50,000.00	19)
	20)	$ 30,000.00
						TOTAL		$ 50,000.00
	TOTAL	$ 60,000.00
BALANZA DE COMPROBACIÓN
	BALANZA DE COMPROBACIÓN O AUXILIAR CONTABLE
	Cuenta	Nombre		Cargos	Abonos	Saldo deudor	Saldo Acreedor 
	ACTIVOS	Circulante	Caja	$ 160,000.00	$ 195,000.00		$ 35,000.00
			Bancos	$ 267,000.00	$ 20,000.00	$ 247,000.00
			Compras (mercancía) 	$ 70,000.00		$ 70,000.00
			Ventas (mercancía) 		$ 295,000.00		$ 295,000.00
			Devolución sobre Compras (mercancía) 	$ 60,000.00		$ 60,000.00
			Devolucion sobre Ventas (mercancía) 		$ 50,000.00		$ 50,000.00
			Clientes	$ 40,000.00	$ 80,000.00		$ 40,000.00
			Doc. por cobrar 	$ 45,000.00	$ 82,000.00		$ 37,000.00
			Deudores diversos 	$ 70,000.00	$ 10,000.00	$ 60,000.00
		Fijo	Mobiliario y equipo de oficina		$ 60,000.00		$ 60,000.00
			Equipo de entrega o reparto 	$ 70,000.00		$ 70,000.00
			Gastos de Instalación	$ 10,000.00		$ 10,000.00
				$ 792,000.00	$ 792,000.00	$ 517,000.00	$ 517,000.00