TALLER IVA

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UNICESAR CONTABILIDAD III
TALLER I.V.A AÑO 2021-1
La empresa LOS TESTIGOS S.A NIT. No. 810.301.814-8, Gran Contribuyente, registra por el sistema de inventario permanente, margen de utilidad 33%. Y realiza las siguientes operaciones se debe calcular retención en la fuente, y tasa de IVA general 19%; Rete ICA 3,7 por mil, Autorretención de Renta 0,40%
Marzo 1 Compra a crédito a un gran contribuyente auto retenedor mercancía, por valor de $10.345.700, factura #1178, descuento condicionado 25% 17 días, 20% 25 días, 15% 35 días, 10% 45 días y N/ 46 Días.
Marzo 2 Vende de contado a Gran contribuyente mercancía por valor de $8.786.500
Marzo 4 paga a RC arriendo a comercial del mes, del establecimiento por valor de $9.780.000
Marzo 5 devolución del 15% de la factura #1178.
Marzo 5 compra y paga 35% de contado, el saldo a 30 días a contribuyente régimen común.
Marzo 7 Paga servicio gravado a régimen simplificado por valor de $7.254.300.
Marzo 9 Compra papelería a RC, para 2 meses, por valor de $8.723.500 y paga a los 25 días 
Marzo 9 devolución de la venta de marzo 2 por valor de $2.235.000
Marzo 12 Vende a crédito a régimen simplificado mercancía por valor de $5.387.400
Marzo 15 Compra mercancía de contado a gran contribuyente por valor de $7.418.500
Marzo 20 Vende a gran contribuyente mercancía por valor de $9.235.150, cancela el 40% de contado el saldo a 45 días.
Marzo 23 Recibe factura del teléfono celular por valor de $405.314, para pagar el 25 de marzo. (Debe calcular los impuestos)
Abril 2 Vende Factura No. 125 a crédito, con descuento condicionados así: 15% 15 días, 10% 25 días, 5% 3º días, N 31 Días a gran contribuyente mercancía por valor de $10.789.320
Abril 7 Paga factura #1178.
Abril 6 Vende a crédito a un gran contribuyente auto retenedor mercancía por valor de $9.578.300
Abril 10 Paga servicio telefónico e internet valor $338.000 (Debe calcular impuestos)
Abril 14 Compra a régimen común mercancía por valor de $7.726.200
Abril 19 Vende de contado, con descuento comercial del 7% a régimen común mercancía por valor de $8.743.900
Abril 20 Le cancelan la factura No. 125
Abril 24 Compra de contado a régimen simplificado mercancía por valor de $5.524.900
Abril 28 Cancela fletes contra entrega por valor de $912.000
Se pide: 1. Cálculos y asientos necesarios. 2. Presentación de la declaración de IVA, Retención en la fuente, e ICA