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Medios de Pago y de Cobro Internacionales Juan Manuel Rosello Fernandez Las operaciones de exportación e importación son onerosas. Con lo cual debe abonarse a proveedores que están por fuera de las fronteras del país. Para evitar el lavado de dinero, se prohíben los pagos en efectivo y solo pueden hacerse por canales bancarios. La Cámara de Comercio Internacional ha definido instrumentos legales que regulan los instrumentos de cobro y de pago. Lo medios de pago y de cobro tienen una configuración diversa entre riesgo, costo y burocracia. Transferencia u Orden de Pago • Es un medio de pago. • Dos protagonistas: el deudor que es quien da la orden a su banco para transferir dinero al exterior y el beneficiario que es quien recibirá el pago. • El riesgo en todos los casos es alto. • Es el medio de pago más económico porque los bancos no garantizan. • Este medio no está garantizado por la entidad bancaria con lo cual es inseguro: -Si el importador paga antes de recibir el embarque, puede suceder que nunca lo reciba (riesgo del importador es no recibir la mercadería o recibir una errada) -Si el importador paga luego de recibir el embarque, puede suceder que nunca pague (riesgo del exportador es el no cobro). Existen dos tipos de transferencias Simples Documentaria s Cobranza o Remesa • Es un medio de cobro. • Dos protagonistas: el deudor (girado) y el beneficiario (ordenante) que es quien recibirá el pago previa instrucción de cobranza. • El riesgo en todos los casos es medio. • El costo es medio porque los bancos operan con documentos comerciales y/o financieros (letra o pagaré) • Este medio normalmente no está garantizado por la entidad bancaria con lo cual es inseguro: -PAGO ANTICIPADO: Si el importador paga antes de recibir el embarque, puede suceder que nunca lo reciba (riesgo del importador es no recibir la mercadería o recibir una errada) Ej: Cash in advance (CAD) -PAGO A LA VISTA: Si el importador paga luego de recibir el embarque, puede suceder que nunca pague (riesgo del exportador es el no cobro). Cash at sight (CAS) -PAGO DIFERIDO: el importador recibe las mercaderías y pagar a X días contados desde la fecha de embarque. EJ: 90 days on board BL (Cash against documents) Existen dos tipos de cobranzas Simples Documentaria s Crédito Documentario • Es un medio de pago. • Dos protagonistas: el deudor (ordenante) y el beneficiario (exportador). • El riesgo en todos los casos es bajo porque la operación está garantizada por el banco emisor una vez que el crédito documentario fue iniciado. • El costo es alto porque los bancos garantizan la operación, se hacen cargo de pagar cuando el importador no lo haga, controlan la consistencia de los documentos y transfieren fondos. • Este medio siempre está garantizado. -PAGO CONTRA DESCUENTO DE DOCUMENTOS (cuando el crédito es negociable) -PAGO A LA VISTA: Si el importador paga luego de recibir el embarque, puede suceder que nunca pague (riesgo del exportador es el no cobro). Cash at sight (CAS) -PAGO DIFERIDO: el importador recibe las mercaderías y pagar a X días contados desde la fecha de embarque. EJ: 90 days on board BL (Cash against documents) Crédito Documentario • Condiciones especiales: -El importador debe ser un cliente bancario. -El importador debe contar con pre-aprobación crediticia para emitir crédito documentario. -Para obtener la calificación crediticia el importador debe entregar estados contables certificados al banco. -Luego de la evaluación de los estados contables, el banco asigará una línea de crédito al importador. -Ejemplo: Línea de crédito con límite de crédito por USD 100,000. (El importador podrá emitir un crédito por USD 100,000 ó 2 créditos por usd 50,000 cada uno ó 10 créditos por usd 10,000 cada uno… Pero no podrá excederse del límite crediticio otorgado) Existen dos tipos de créditos documentario s Avisado Confirmad o Contrato de Compraventa Internacional Convención de Viena de 1980 ¿Qué es el contrato de compraventa internacional? • Es un contrato de suministro de mercancías. • Una de las partes tendrá la obligación de dar (mercancías) y la otra parte deberá entregar su contravalor (dinero). • Ambas partes tienen que residir o tener domicilio fiscal en países diferentes. ¿Qué no se considera Compraventa según la convención? • Compraventa de valores mobiliarios (acciones, bonos, derivados). • Compraventa de medios de transporte autopropulsados (autos, embarcaciones, helicópteros, etc) • Compraventa de servicios públicos (luz, gas, internet, etc) • Compraventa de bienes adquiridos en subasta judicial. • Compraventa de bienes para uso personal. • Compraventa de papel moneda. • Compraventa de bienes afectados por una garantía real (bienes hipotecados o prendados) • Compraventa de inmuebles. Etapas del contrato Oferta Aceptació n Contrato Etapas del contrato Oferta Contraofert a Aceptación Contrato Elementos de la Oferta • Puede instituirse: por mail, formato escrito, Whatsapp e inclusive oralmente (aunque esta última forma será difícil de probar en un juicio). • Deben incluir: -Datos del oferente -Datos del destinatario -Mercadería -Calidad -Marca comercial -Posición arancelaria -Precio o modo para calcularlo -Moneda de pago -Incoterm -Puerto de carga y descarga -Medio de Pago -Condiciones de pago -PLAZO DE VALIDEZ O FECHA DE EXPIRACIÓN Aceptación • Es toda expresión por parte del destinario de la oferta que demuestre su asentimiento. Puede formalizarse via escrita, digital u oral (aunque esta última forma es difícil de probar en juicio). -Ejemplo: “Acepto la oferta por Uds. Enviada referenciada con el Nº 523-2023” LA ACEPTACIÓN PUEDE RETIRARSE SOLO SI LA MISMA SE ENVÍA ANTES QUE LLEGUE AL OFERENTE LA ACEPTACIÓN. CONTRAOFERTA • Cualquier modificación que haga el oferente a la oferta original constituirá contraoferta. • La existencia de la contraoferta invierte el proceso de aceptación: de existir quien deberá aceptarla es el propio oferte. Contrato Formalizado • El contrato queda formalizado desde el momento en que se envía la ACEPTACIÓN. Desde entonces tiene validez legal en todas sus partes. • Hay dos tipos de formalización: -CONTRATO SOLEMNE (Escrito y tiene cláusulas. Es sugerido cuando la operación es de mucho valor económico) -CONTRATO INFORMAL (No está escrito con lo cual vale lo estipulado en la oferta o en la misma contraoferta) Medios de Pago y de Cobro Internacionales Las operaciones de exportación e importación son onerosas. Con Para evitar el lavado de dinero, se prohíben los pagos en efect La Cámara de Comercio Internacional ha definido instrumentos le Lo medios de pago y de cobro tienen una configuración diversa e Transferencia u Orden de Pago Existen dos tipos de transferencias Cobranza o Remesa Existen dos tipos de cobranzas Crédito Documentario Crédito Documentario (2) Existen dos tipos de créditos documentarios Contrato de Compraventa Internacional ¿Qué es el contrato de compraventa internacional? ¿Qué no se considera Compraventa según la convención? Etapas del contrato Etapas del contrato (2) Elementos de la Oferta Aceptación CONTRAOFERTA Contrato Formalizado
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